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부가세 신고서 상 계산서 수취금액 문의 | 2018-05-21

안녕하세요
부가세 신고서상 (83) 계산서 수취명세에 대하여 문의드립니다.
거래처에서 2월에 계산서 1건을 발행하였는데 당사 결산시스템이 마감이 됐기 때문에
2월에 수취한 계산서는 부가세 신고시 수취명세에서 빼려고 하는데
이렇게 처리한다면 업체에서 신고한 매출계산서와 당사에서 수취한 매입계산서가 맞지
않을텐데 당사에서는 결산을 풀고 부가세신고에 포함을 시켜야 하는게 맞는것인지
부가세신고시 계산서수취명세에 빠뜨려도 되는것인지 문의드립니다.
답변
계산서는 부가가치세 신고시에 반영하지 않아도 문제가 되지 않으며, 내년 2월에 계산서합계표 제출시에 반영하면 됩니다.
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