| 19563 |
부가세 대손세액공제 |
O |
| 18.03.27 |
안녕하세요..
당사는 제조업을 운영중이여, 거래처 A에 2014년10월31일 100백만을 납품(세금계산서 발행) 하였고 거래처 A는 2014.12.01 50백만 입금 후 20 |
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| 19562 |
취득세 납부 관련 취득일 문의 |
O |
| 18.03.27 |
안녕하세요 동원에프앤비입니다.
저희가 이번에 기계식 주차설비를 취득하게 되어
취득세를 납부하려고 하는데 취득세 납부 기준 시점인 취득일과 관련하여 문의드릴 게 있습니다.
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(주)동원에프앤비 |
| 19561 |
CB 전환청구후 회계처리상 자본금 회계처리 일자 |
O |
| 18.03.26 |
다시한번 여쭈어봅니다. 시간상으로 중요해서요..
CB 전환청구로 인해 청구일 익일로 등기부등본에 증자등기는 들어갑니다.
다만 신주발행은 2주가 소요될 예정 |
함박바이오팜서울 |
| 19560 |
부동산 양도소득세 신고 기준일 문의 |
O |
| 18.03.26 |
부동산 양도 시 계약서상에 3월 31일로 계약을 체결하여 잔금을 수취예정입니다.
그런데 매수인측에서 잔금을 4월 6일경 변경하자고 의견을 주었는데 양도소득세 신고 시
기준을은 |
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| 19559 |
직원에게 거주비 지원 한도 |
O |
| 18.03.23 |
외국인및 국내직원이 격오지에서 근무할 경우, 거주비(집월세, 관리비 등의 비용)를 회사에서 지원합니다.
이때, 1) 근로소득세법상의 소득공제 가능금액 있는지여부
2 |
JW메리어트반포 |
| 19558 |
해외법인 Royalty 지급 방법 |
O |
| 18.03.23 |
항상 빠른 답변에 감사드립니다.
[현황]
당사는 미국법인 A로부터 원재료와 제품을 수입하여 한국에서 제품 생산 및 유통을 할 예정입니다. 해외법인 A가 원재료와 제품을 원가수준 |
동서 |
| 19557 |
법인세 분할납부시기 |
O |
| 18.03.23 |
안녕하세요
법인세 분할납부 시기가 3월31일(토)-(4월2일), 5월31일(목)-(6월4일)
3/31일은 토요일이라서 4/2일에 납부 하는것이 맞는데 5/31일은 목요일인데 |
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| 19556 |
감정평가보고 받지않고, 해외자매회사 장비 매각시 발생가능한 세무이슈 및 현시점 보완책 |
O |
| 18.03.23 |
안녕하세요?
Appraisal report 없이, 해외관계회사(자매회사)로 기계장치를 매각하려 합니다.
회계적으로는 장부가액 기준으로 매각처리를 할 예정입니다 |
피케이엘 |
| 19555 |
재외국인 국내부동산 매매시 |
O |
| 18.03.22 |
질의내용
재외국인이 국내 부동산 매매시 매도인 인감증명서를 세무서에서 발급 받아야 한다고 하는데
적용되는 세법이 무엇인지요?(ex: 국세기본법, 징수법 등등) |
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| 19554 |
부가가치세법 시행령 46조 개정에 대한 질의 |
O |
| 18.03.22 |
안녕하세요
당사는 고속도로를 건설 후 국가로 기부채납하고 관리운영권을 부여받아 고속도로
요금징수, 유지관리 업무를 하고 있습니다.
2007년 기재부 질의회신(재부가-186 |
서울춘천고속도로 |
| 19553 |
주식매수선택권 손금산입 |
O |
| 18.03.22 |
답변이 누락되어 다시 질문드립니다.
법인세법 손금의 계산
제19조
19의2. 「상법」 제340조의2, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3 또는 「소재·부 |
퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19552 |
임원퇴직금 한도 관련 질의입니다 |
O |
| 18.03.22 |
안녕하세요.
임원퇴직금의 한도 판단과 관련하여 질의드립니다.
(소득세법 제22조 및 제반 하위법규의 해석 및 적용 관련)
기본가정)
1. 임원의 퇴직에 대하여 별도의 퇴 |
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| 19551 |
해외관계사 보증료 환급 건 |
O |
| 18.03.22 |
작년 해외관계사(미국법인)의 대출금에 대한 보증을 당사가 제공하고 이에 대한
보증료(1년)를 수수하였으나 중도에 대출이 종료됨에 따라 보증료를 반환하게 되었습니다.
이 경 |
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| 19550 |
부가세 수정신고에 대한 적용대상 가산세 항목 및 감면여부 |
O |
| 18.03.22 |
2017년 2기 확정분 중 매출세금계산서 미발급건에 대한 수정신고를 진행하려고 합니다.
아래 가산세 항목과 세율이 맞는지요?
- 세금계산서 미발급 : 공급가액의 2%
- |
(주)포스코플랜텍 |
| 19549 |
해외 송금 관련 |
O |
| 18.03.21 |
안녕하세요.
해외 업체에서 호텔에 숙박 하기 전에 저희 호텔로 예약금을 입금하고 실제로 숙박비용이 예약금보다 적게 발생되어 예약금의 남은 금액을 해외 업체로 환불해줘야 하는 |
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| 19548 |
추가질문 |
X |
| 18.03.21 |
법인세법 손금의 계산
제19조
19의2. 「상법」 제340조의2, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3 또는 「소재·부품전문기업 등의 육성에 관한 특별조치법」 제 |
퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19547 |
주식보상비용 손금산입 |
O |
| 18.03.21 |
손금산입 가능한 주식보상비용은
법문구 상은 행사가와 시가인데, 예규에는 누적보상비용으로 손금산입 입니다.
행사가와 시가와의 차액인가요 ?
누적주석보상비용인가요?
문의 |
퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19546 |
부가세 신고 고정자산 매입 질문드립니다. |
O |
| 18.03.20 |
부가세 신고시 건물등 감가상각자산 취득명세서를 작성하고 있습니다.
감가상각 자산 명세를 작성하는 이유와 소액일 경우 감가상각을 진행하지 않는 물권은
부가세 신고시 반영을 |
(주)풍강 |
| 19545 |
전자세금계산서 가산세 문의 드립니다. |
O |
| 18.03.20 |
1. 전자세금계산서 발급 가산세에 대해서 알려주시면 감사드립니다.
2. 수정세금계산서 발급 가산세에 대해서 설명 부탁드립니다. |
(주)풍강 |
| 19544 |
개인차량 지원금 처리관련 |
O |
| 18.03.19 |
수고하십니다
- 일정직급 이상의 임직원에게 교통비 지급 후 근로소득 처리 하고 있음
질문.
개인용 차량으로 출퇴근 하는 임직원이 대리운전을 불러 출퇴근을 하고 대리비는 |
경희의료원 |
