안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19609 실제 거래가 없는 상황에서 세금계산서 발급가능 여부 O
18.04.17 발주처와 당사, 당사의 하도업체의 거래관계에서 하도업체가 발주처 소유지로의 출입을 위한 출입증 발급을 위해 발주처에 발급수수료를 지급하였습니다. 발주처에서는 당사의 하도업체와의
19608 종업원이 제공받는 사택에 대하여 근로소득으로 보지 않는 요건 O
18.04.17 소득세법기본통칙 20-10에 의하면 사택의 범위를 각 요건(무주택자 전원 입주대상, 사택미제공자, 급여차등을 두지 말 것, 기업의 추가적 부담)을 충족하여야 한다고 되어 있습니다. (주)동원에프앤비
19607 60454문의 중소기업 해당 추가 질의 O
18.04.16 종업원수, 매출액, 자산총액등은 모두 중소기업 요건에 해당됩니다. 기 질의한 5가지 종목을 가지고 영업중에 있는데요 5가지 중 중소기업 요건에 합당한 종목이며, 일자리창출 법인 (주)이건종합건축사사무
19606 수정세금계산서의 건 O
18.04.16 업체로부터 수정세금계산서를 발급받았을때 세금계산서에 당초승인번호가 기재되어 있지 않다면 문제가 되는지요? 문제가 있다면 가산세 여부와 관련 법령 질문 드립니다.
19605 중소기업 법인 해당유무(2017년2월 개정전 조특법 적용) 문의 O
18.04.16 당사는 1.건축사법 제23조 의거-건축사사무소 개설 신고 확인증 보유 2.건설기술 진흥법 제26조 제1항 의거-건설기술용역업 등록증 보유 3.전력기술 관리법 제14조 제1항 (주)이건종합건축사사무
19604 산재 휴업급여 관련 O
18.04.16 근로자가 산재를 받아, 휴업급여를 받을 경우, 회사지급(30%) 공단지급(70%) 중에 공단지급(70%)분은 비과세로 알고 있는데, 회사지급(30%) 에 대해서는 과세하는 것이
19603 60447호로 문의질문의 보충질의임~~ O
18.04.14 당사는 그간 누적된 이월결손금이 과대한 관계로 수정분개에 불구하고 세금과는 연계없습니다~ 2018년에 수정해도 무관하다면(?) 2018년에 수정하려합니다/ 세무보고;외부감사의견과 이기호세무회계사무소
19602 매출로 계상된 선수금 처리~~ O
18.04.14 당사는 외부감사법인입니다. 3월말 법인세신고에서 당사는 결산시에 당기 매출로 손익인식해서 손익계산서에 매출반영하여, 3월31일 법인세신고를 마감하였는데 회계감사법인에서 4월 이기호세무회계사무소
19601 매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 O
18.04.13 안녕하세요. 법인세에서 접대비 관련 궁금한것이 있어서 이렇게 질의 드립니다. 회사에서 외상매출금 중 매출채권 임의포기를 하여 접대비로 처리하였습니다. 여기서 매출채권임의포기 케이디디아이코리아
19600 계산서관련 가산세 질의 O
18.04.13 2월1일 공급시기의 교육용역에 대하여 4월10일 이후에 작성일자를 2월1일로 계산서를 수취하였을 경우 이는 계산서의 지연수취로 가산세 대상이 아닌것으로 볼수있는지요?
19599 사업자등록신청시 코드번호 O
18.04.12 자동화기기 설계 및 생산업(생산자동화시스템설계및생산업)으로 법인등기부등본에 사업목적이 되어있는데 사업자등록신규신청시 코드를 몇번으로 들어가야되는지,~~궁금합니다
19598 면세사업 문의 O
18.04.11 본원은 대학 부속병원으로 부가가치세법 12조 4항에 따라 면세사업을 하고 있음 면세보건의료용역 중 환자에게 처방하고 조제하는 탕전 시설이 있는데 이 탕전시설을 같은법인산하 외부 경희의료원
19597 무형자산손상차손 세무조정 대상인지 O
18.04.11 무형자산손상차손 계정은 세무조정시 손금불산입 되는게 맞는지 문의드립니다.
19596 세금계산서 발행 공급받는자 확인 O
18.04.11 안녕하세요, 호텔업을 하고있는 법인입니다. 개인적인 결혼식 또는 가족연회 등의 행사를 당 호텔에서 하고, 이를 사업자(행사 주최자 본인) 쪽으로 세금계산서를 발행해 주어도 코트야드바이메리어트판교
19595 전자세금계산서 수정 O
18.04.11 3월30일 매출전자세금계산서를 중복으로 발행하여 4월11일 인식하고 3월30일자로 수정세금계산서를 발행하려고하는데 가산세 해당이 되는지요?
19594 스톡옵션 행사 O
18.04.10 임원의 스톡옵션 행사 자금지원을 회사에서 지원해줄경우 세무적 이슈가 있을까요 ? 1.자금대여시 : 가중평균차입이자율의 이자를 수령하는경우 2.담보를제공하여 대여금을 지원할 경우 퓨쳐스트림네트웍스
19593 공급가액 확정되지 아니한 경우 (수정)세금계산서 발급 질의 O
18.04.09 용역의 공급을 완료하였으나 공급가액이 확정되지 않았을 경우 세금계산서 관련 질의입니다. 질의1) 세금계산서의 발급 잠정가액으로 세금계산서를 발급한 후, 공급가액이 확정되는
19592 납부불성실가산세 한도 O
18.04.06 안녕하십니까? 다름 아니라, 일일 0.03%씨 부과하는 납부불성실가산세의 경우 세금을 체납했을 경우 기한이나 한도가 없이 10년이고 20년이고 계속해서 부과되는 것인지요? 한미상사
19591 퇴직금 지급대상 O
18.04.06 안녕하세요, 다름이 아니고, 직원이 2016년 8월에 입사하여, 2018년 4월 2일에 퇴사를 한 경우인데, 2017년 5월부터 퇴사일까지 무급휴직이었습니다. 이럴 경우, 퇴
19590 대표이사 교육비 처리방법 O
18.04.06 법인 대표이사가 경영자 과정에 대한 교육을 받고, 해당 교육기관으로부터 세금계산서를 받으면 회사의 교육훈련비로 처리 가능한지 궁금합니다.
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