안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19770 법인설립시 법무사수수료 O
18.07.20 법인설립시 법무사수수료도 매입세액공제가 가능한거죠?
19769 협력업체에 지급하는 생산성 격려금(성과급)의 회계처리 O
18.07.20 1.협력업체에 생산성 격려금을 지급하려 합니다 2.세법에서 비용으로 인정 받을수 있는 방법과 갗추어야 할 문서는 어떤것이 있는지요 3.관련된 세법의 내용과 판례등이 있는지요 신흥기업사
19768 직원 치료비 및 병가(급여) 지급 건 O
18.07.20 안녕하세요. 당사 직원이 업무중 다쳐서, 이에 공상처리를 하려 합니다. 1.치료비 : 법인경비로 인정되므로 영수증 수령 하여, 전액 지급하려고 합니다. 2.병가시 한화미
19767 구거의 목적외 사용료 부가세 환급 O
18.07.19 구거의 목적외 사용료에 대해 세금을 납부하고 세금계산서를 받았습니다. 군청에서 발행해 주었습니다.. 부가세 환급이 가능한지 궁금합니다.
19766 추가 문의드립니다. O
18.07.18 외상매입금에 대한 대금지급시 적용환율이 아닌 외상매입금을 인식할 시점에 원천세 예수금을 인식할 수 있는 예외적인 법적근거가 있는지 문의 드립니다. 다시말해, 비용을 인식할 제트에프삭스코리아
19765 외화수입수수료의 부가세신고 여부 O
18.07.18 해외업체로 부터 외화수입수수료가 발생합니다. 1번 업체로부터 받는 수입은 마케팅비용 성격의 수입이고 2번 업체로부터 받는 수입은 기술이전 로얄티 성격의 수입입니다. 이럴경우, 지경숙님
19764 해외지급 수수료 송금시 원천징수금액 문의 건 O
18.07.17 당사는 해외의 본사로 부터 전산용역을 받고 매월 수수료를 지급하고 있으며, 수수료 지급시 법인세를 원천징수하여 익월 10일 세금신고 후 세금을 납부하고 있습니다. 이와같이 사 제트에프삭스코리아
19763 설비셋팅 지연에 따른 패널티 처리문의 O
18.07.17 신규 설비를 취득하는데 설비업체에서 최종 셋팅을 마무리 하지 못하고 관계사 인력을 투입하여 설비셋팅을 최종 마무리 하였습니다. 이때 최종 잔금을 치를시 최초 설비업체에 패널
19762 외국납부세액 한도 문의 O
18.07.17 안녕하세요, 당사가 해외로부터 용역대금을 지급 받을 시 외국납부세액(WT)을 제외하고 입금을 받았습니다. 해당 외국납부세액을 법인세에서 세액공제를 받으려고 하는데, 외국납 퓨쳐스트림네트웍스
19761 기타소득 귀속시기 관련 질문 O
18.07.16 현재 기타소득 중 필요경비가 인정되는 항목에 대해서는 70%만큼 소득공제가 되어 지급급액이 166,666원 이하인 경우 원천징수 세액이 발생되지 않고 있습니다. 이때 기타소득 경희의료원
19760 수출매출 관련 질의 입니다. O
18.07.13 사실관계 2017년 상품매출 3건을 진행하고 2018년 제품 하자가 발생하여 영구 반품 수입 예정 입니다. (하자가 발생한 제품은 외주를 주고 당사가 상품을 받아 수출한 상품
19759 사업용자산의 일부 매각시 토지,건물의 공급가액 기준 문의 O
18.07.13 항상 빠른 답변 감사드립니다. 사업용자산의 일부를 매각 계획 중입니다. 1. 토지 건물의 공급가액 산정시 기준시가에 안분하여 계산한 금액을 기준으로 하는건지 2. 회사 장
19758 세금계산서 합계표 및 부가세 신고 O
18.07.12 - 2018년 7월 10일: 7월 6일 작성일자로 발행하야 하는 세금계산서를 기재착오로 6월 6일 작성 일자로 세금계산서를 발행 - 2018년 7월 11일: 6월 6일 작성
19757 수정세금계산서 발행시 가산세 유무 O
18.07.11 6/26자로 A거래처에 매출세금계산서를 발급했는데 6월 세금계산서 발급기한이 지나고 해당 거래처의 사업자번호가 변동되었음을 확인했습니다.(아직 기존 사업자에대한 폐업신고는 하지 (주)동원에프앤비
19756 1년간 평균순자산? O
18.07.11 개인성실사업자에서 18년 8월1일 법인전환기준일로 세감면포괄양도양수를 진행하려합니다 질문) 신설되는 법인의 출자금은 18년 8월1일기준으로 역산하여 1년간 평균순자산가액으로하는
19755 법인세 환급시 회계처리관련 O
18.07.10 안녕하세요. 경정청구 진행으로 법인세 비용을 환급받았습니다. 환급비용은 인건비와 보험료, 세율적용 오류분 등으로 2016년 이전 비용입니다. 영업활동과 무관하다 판단하여
19754 세금계산서 발행 작성일자 관련 O
18.07.09 A 업체는 호텔에서 6월 30일~7월 1일에 걸쳐 연회행사 및 숙박료를 발생 시켰음 호텔 시스템에 6월 30일과 7월 1일에 매출이 발생 6월 30일 매출 9,000만원 7월
19753 주민세(재산분) 과세 해당 여부 O
18.07.09 대학병원으로 본관건물(사옥)이 있고, 주변 상가 건물을 일부 임차하여 행정사무실, 교수연구실 등으로 사용하고 있습니다. 본관건물 연면적이 어차피 330 ㎡을 초과한다면 작은규 경희의료원
19752 모델하우스 매입세액공제 안분 관련 질의 O
18.07.09 안녕하세요 당사는 국민주택규모이하분과 초과분을 동시에 분양하는 사업을 진행중에있습니다. 분양과 관련하여 모델하우스를 설치하였고 이에대한 매입세액을 공제받기 위해 매입세액을
19751 영업권 출자 가능여부 O
18.07.09 안녕하세요 한국에서 JV 설립을 하려고 합니다. 일단 당사에서 등록자본금을 납부하고, 상대편쪽 A사의 영업권으로 출자를 하여 지분을 7:3으로 하려고 합니다. 영업
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