안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19790 해외거래처 매출건 기준환율 문의(중국 위안화) O
18.08.08 기존 해외거래처 중 달러나 유로 매출건은 서울외국환중개 사이트의 기준환율을 보고 매출 작성을 합니다. 이번에 중국과 거래를 하면서 위안화 매출이 발생했는데요. 외국환중개 사이트에 디아이디
19789 세율 적용을 잘못한 건에 대한 부가세 수정신고 여부 O
18.08.07 당사는 6월에 거래한 면세 매입건에 대해 세율적용 착오로 과세세금계산서를 발급하였습니다. 이 건에 대해서는 1기확정 신고 시 신고를 완료하였고, 신고 후에 세율적용이 잘못된 것을
19788 추가 문의 드립니다. O
18.08.06 소득세 감면기간이 3년이라고 하셨는데 2015.9.1에 이전직장 입사하여 2017.12.31에 퇴사하고 현직장에 2018.7.1에 입사하였다면 6개월 공백기간도 반영하여 소득 퓨쳐스트림네트웍스
19787 중소기업취업청년 소득세 감면 문의 O
18.08.06 중소기업취업청년 소득세 감면과 관련하여 이번에 입사하신분이 전 직장에 2015.9.1에 입사하여 전직장에는 이러한 혜택을 모르고 지내다가 퇴사후에 경정청구하여 소득세 감면 혜택 퓨쳐스트림네트웍스
19786 가산세 관련 문의 O
18.08.02 부동산임대공급가액명세서 미제출시 가산세(미제출액의1%)는 (1) 미 제출기한후 제출까지의 경과일수에 따른 추가 가산세 =>예)제출기한후 제출일까지일수*003%
19785 부동산임대공급가액명세서 관련 문의 O
18.08.02 사업자등록증상 제조업인(부동산임대사업자 아님) 법인이 법인소유 건물의 일부를 임대하여 줄 경우 부가세 신고시.... 부동산임대공급가액명세서 제출이... 1.부동산임대사
19784 포괄양수도에 의한 부동산취득시기? O
18.08.02 포괄적사업양도 부동산을 양도양수시 신설법인의 부동산 취득시기는 어느날로 하여야 하는지? 1 사업양도양수(현물출자)계약일 ? 2 부동산소유권이전등기일??
19783 특허권 포괄양도양수자산 포함여부 O
18.07.31 성실사업자이며,,금번 세감면포괄양도양수로 법인전환을 검토하고있습니다, 개인사업자가 재무상태표상의 특허권자산을 계상하고 있지는 않지만,,, 개인사업자가 보유하고있는 특허권이
19782 신용평가수수료 관련 질의 O
18.07.30 사채를 발행하기 위해 신용평가를 받았고, 신용평가수수료가 발생하였습니다. 위 수수료를 사채발행비로 보고 사채할인발행차금으로 계상하여야 하는지 질의드립니다. (당사의 회계처리
19781 프로그램 복구비 배상금 O
18.07.27 A회사의 특정 프로그램 사용계약 및 관련 데이터도 백업해주는 서비스 계약을 맺고 특정 프로그램을 사용중 컴퓨터가 바이러스에 감염되어 데이터를 잃게 되었습니다. A회사에 보관중
19780 차량보조비 문의 O
18.07.27 안녕하세요. 급여항목중 비과세 항목에 대해 문의드리고자 합니다. 차량보조비(자가운전보조금)을 비과세 항목으로 넣으려면 1. 업무수행에 이용 2. 근로자 본인명의 차량 3. 퓨쳐스트림네트웍스
19779 전자계산서 가산세 문의입니다. O
18.07.27 당사는 과세면세 겸업사업장이며, 전자계산서 의무발행업체입니다 전자계산서를 2월에 정상적으로 발행을하였습니다. 1기확정 부가세신고가 끝난후 7월 26일에 사업자번호가 잘못들어가서 백동관세무회계사무소
19778 기술이전료 지급관련 O
18.07.26 안녕하세요, 물품제조에 대한 기술을 이전받아 자체생산을 진행하고 있습니다. 기술이전에 대한 대가를 지급하였는데 어떤 계정을 사용해서 회계처리를 해야하나요?
19777 숙박업체 노쇼 위약금과 청구 관련 O
18.07.26 호텔 고객 예약 공급가 200,000원 부가세 20,000원 총금액 220,000 실제 예약일에 고객이 나타나지 않는 경우 (No-show) 호텔은 예약 확정서에 명시한
19776 부가가치세 면세사업자 세금계산서 처리방법 문의 O
18.07.25 부가세 면세사업자(조합,국민주택이하 공급)에게 공급하는 건설공사비와 설계비는 부가세가 없는 것으로 알고 있는데 시공사 계약서에는 부가세 별도라는 항목이 있습니다. 조합에서 설계 (주)신일해피트리
19775 사업용자산의 토지,건물의 일부매각시 공급가액 기준 문의 O
18.07.24 법인이 이해관계가 없는 타법인에 토지,건물을 매각할 때, 기준시가와 감정평가가액이 있는 경우 감정평가업자가 평가한 감정평가액에 비례하여 안분 계산한 금액을 공급가액으로 우선적용 하
19774 구매확인서 없이 영세율 세금계산서 발행. O
18.07.24 업체에 구매확인서 없이 영세율 전자세금계산서가 발행된 상황인데, 부가가치세 신고시 구매확인서 이외의 다른 증빙으로 대체가 가능한지, 가능하다면 어떤것들이 있는지 알려주 디오스텍
19773 부가세 업종코드 확인 요청 O
18.07.23 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 자동차관련 연구개발비에 사용되는 모든 비용과 인건비를 중국 관계사에 청구하여 받고 있습니다. 이는 매달 발 비오니어코리아(유)
19772 부가세 과세표준명세 문의 O
18.07.23 안녕하세요 당사는 IT사업을 영위하는 법인입니다. 부가세 신고 중 신고서 하단의 '과세표준명세'에 '수입금액제외' 관련 문의드립니다. 관련내용을 찾아보니 수입금액제외란은 고 넥스트리밍
19771 부가세신고관련-용역매출 O
18.07.20 현재 법인분리로, 2기 확정 부가세 신고에 대한 업종코드 문의 드립니다. 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 연구개발비를 중국 관계사에 청구 비오니어코리아(유)
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