안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20916 출산전후 휴가 및 배우자출산휴가 과세처리여부 O
21.03.19 출산전후 휴가 회사지원분 및 배우자 출산휴가 과세처리여부 확인 요청드립니다.
20915 미환류법인세 관련 기업소득에서 차감되는 투자액 O
21.03.19 미환류법인세 계산시 사업용자산에 대한 투자합계액을 기업소득에서 차감하는 것으로 알고있습니다. 당사는 보조금(40)을 지급받아 사업용자산을 취득(100)한 것들이 있는데 이것들
20914 기타소득 문의 O
21.03.19 안녕하세요. 일전에 문의드린건이있는데 추가문의드리려고 합니다. 코로나 때문에 입사 합격을 하였으나 입사가 지연되고 있는 건에 대하여 위로금으로 월세를 지원해 주고자 그랜드하얏트인천
20913 업무관련 의료비를 개인카드 사용 O
21.03.18 생산직 직원의 근골격계 질환을 예방하기위해 병원을 지정하여 치료하고자하는데, 여기서 개인카드를 사용하고 경비처리를 하였을 때 발생하는 문제점은 없을까요? 개인이 연말정산시에 오토리브
20912 기타소득 문의 O
21.03.18 안녕하세요. 기타소득 처리시에 소득세 주민세 세율 및 필요경비 요율 문의드립니다. 감사합니다. 그랜드하얏트인천
20911 용역소득 원천징수 세율 O
21.03.18 당사에 근무하던 직원이 퇴사하면서 업무지원을 위한 용역계약을 체결하였습니다. 인사. 노무와 관련된 업무 지원및 consulting 이 용역의 주 내용으로 매월 정기적인 금액을 지 오토리브
20910 당기손익인식금융자산 처분 시 회계처리 O
21.03.17 1. 20년 6월에 당기손익인식 금융자산 취득 > (차)당기손익인식금융자산 100 (대) 보통예금 100 2. 20년 12월 말에 평가손익 인식 > (차)당기손익인식금융자산 10
20909 재외동포(캐나다) 직원 급여 지급시 유의사항 안내 바랍니다. O
21.03.15 지난주부터캐나다국적의(F-4, 재외동포) 아르바이트 근로자가 근무를 시작하였습니다.(시급으로 계산되며 매월 10일에 지급) 이분의 급여지급시 소득, 주민세 계산 포함 원천세
20908 주식할인발행차금 상각 O
21.03.15 수고가 많으십니다. 당사는 13년에 합병을 하면서 주식할인발행차금이 -465백만원이 발생되었습니다. 발생후 3년이내 상각했어야 했는데 몇년동안 계속 이월되어 왔어요.
20907 세금계산서 관련 O
21.03.12 안녕하세요. 온라인몰에서 광고를 진행하여 매입세금계산서를 발급 받았습니다. (온라인 몰에서 상품 판매중입니다.) 그런데 광고비대금은 무상으로 지원해준다고 하여, 대금 지오다노
20906 계열사 이전에 따른 퇴직금 처리 O
21.03.10 계열사 이전에 따라 퇴직연금의 경우 자산이관을 진행하였습니다. 하여 해당인원에 퇴직금 자산이관 시 과세이연 여부 확인 부탁 드립니다
20905 계열사이전 퇴직소득 원천세 신고여부 문의 O
21.03.10 계열사이전시 직원분들의 퇴직금도 같이 이전되었습니다. 이전시에는 운영사에서 운영사로 인출등의 작업은 없었습니다. 이 경우에도 퇴사자인것처럼 원천세 퇴직소득(A21)에 이전한
20904 일반기업회계기준 특수목적법인(spc) 연결 O
21.03.09 일반기업회계기준을 따르고 있는 지방공기업입니다. 특수목적법인(spc)설립시 외부감사대상여부에 따라 연결재무제표를 적용여부가 달라지는 것으로 알고있는데, 위 내용이 맞는지, 혹
20903 취득세 중과의 건 O
21.03.08 안녕하세요. 취득세 중과세 관하여 질의드립니다. 1. 인천 중구에 2020년 9월 본점 설립(분할 신설) 2. 본점은 그대로 유지한 채 인천 중구의 당사 공장을 경기도
20902 위약금에 대한 부가세 및 세금계산서 O
21.03.05 행사 위약금에 대해서는 비과세로 알고 있습니다. 행사 주최 업체에서 위약금에 대한 계산서 발행을 원할시 면세 계산서로 발행이 가능한지요? 아니면 발행할 의무가 없는지 문의 그랜드하얏트인천
20901 부가가치세 수정세금계산서 가산세 문의입니다. O
21.03.03 당사는 법인사업장입니다. 1월 귀속분 (작성일자 21.01.31) 매입세금계산서를 발급 받았습니다. 그러나 단가착오로 인하여 매출업체에서 수정세금계산서를 발급하였습니다.
20900 연구개발비세액공제 O
21.03.02 안녕하세요 연구개발비 세액공제중, 외부회사에 설계용역을 주고 지급한 인건비에 대해서 세액공제가 가능한지요? 삼보프라텍
20899 그림 계정과목 O
21.03.02 그림 매입을 투자자산으로 한다면, 세부 계정과목명칭은 ? 삼보프라텍
20898 2020 기타소득 지급명세서 제출시 누락분 문의 O
21.02.26 1. 20년 기타소득 지급명세서와 20년(1~12월) 원천징수이행상황신고서로 신고된 금액과 일치해야 하는게 맞나요? 2. 20.3월 귀속분으로 신고한 원천징수이행상황신고서 자
20897 대손충당금 손금산입액 한도 계산 관련 O
21.02.25 수고 많으십니다. 대손충당금 손금산입액 한도 계산 시 설정대상 채권의 채권 잔액은 어떻게 산출하는지요? 예를 들어, 장부상 외상매출금 100억원 (대손 20억원 설정), 보
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