안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20836 중소기업 취업자 감면 병역특례자 신청가능 여부 및 작성법 O
21.01.04 올해 병역특례자 입사로 인해 중소기업 취업자 소득세 감면신청 문의사항 전달 드립니다. 중소기업 취업자 감면시 병역특례자의 경우에도 동일하게 적용가능한가요? 만일 가능하다
20835 해외위탁매출시 매출회계처리 및 부가가치세 신고 문의 건 O
21.01.04 당사는 해외관계사와 위탁매출계약을 체결하고 업무 진행 예정입니다. 예를들어, 당사가, 1/10에 100USD (환율:1,100)를 관계사로 선적하고 관계사는 1/20에 제트에프삭스코리아
20834 단기금융상품 기말 평가 회계처리 O
21.01.04 금융상품 중, 증권사의 단기채권형 랩(Wrap)상품에 대해, 기말평가 관련 문의드립니다. 단기채권형 랩상품을 단기금융상품으로 처리하고 있는데, 기말에 공정가치로 평가하는 것 지오다노
20833 결산시 어음배서의 회계처리 O
21.01.04 안녕하세요.. 당사는 IFRS로 결산을 하고 있습니다. 질문1) 받을어음을 배서를 하였을 경우 결산전표회계처리가 궁금합니다. 최초 받을어음 / 외상매출금
20832 원천징수 여부 문의 O
20.12.31 안녕하세요. 독일에 기계를 판매하기 위하여 독일에 거주하고 있는 개인의 소개를 받았고 판매 후에 판매수수료를 지급하려고 합니다. 독일에 있는 개인에게 수수료를 지급할 때, 국내
20831 중소기업 취업자 소득세 감면 O
20.12.31 이직한 근로자분들의 중소기업 취업자 소득세 감면 신청(청년)에 따라 문의 드립니다. 2018년 기준으로 감면기간이 5년으로 늘어남에 따라 아래의 조건 대상자 분들도 해당사항이
20830 렌트카 면책금 증빙 O
20.12.31 안녕하세요 회사에서 차랑을 렌트하여 사용하고 있습니다. 사고로 인하여 면책금이 10만원 발생하였는데 해당비용에 대하여는 세금계산서 발행이 불가하다고 합니다. 이경우 비용인정이 가
20829 대주주 양도소득세 신고시 기 납부세액 관련 O
20.12.31 대주주 양도소득세 관련 문의드립니다. 2020년말 기준 보유주식 시가총액 기준으로 양도소득세 과세기준에 해당하는 10억원이 이상 보유하게되어 대주주에 해당하는 사례 입니다.
20828 매출시점과 다른 세금계산서 발행 O
20.12.31 거래 업체에서 대금 정산 지연으로 11월 대금을 1월에 지급하게 되었습니다. 업체에서 지급하는 월로 세금계산서 발행을 요청 하였는데, 이러한 경우 매출발생월과 상이하게 세금계산
20827 외국인 연말정산 단일세율 관련 O
20.12.31 안녕하세요, 조세특례제한법 18조 2항 외국인근로자에 대한 과세특례 관련하여, 2014년 4월부터 국내에서 근무하여, 연말정산시 단일세율을 적용하고 있었습니다. 해당 법에 따
20826 손익분기관련 O
20.12.31 안녕하세요. 매출 800억 공헌이익율이 20.5%이고, 변동비율이 79.5%일때, 손익분기점 매출액이 730억이라고 가정하면, 1. 위기준에서 매출이 900억, 1000억일
20825 부가세 자가공급관련(유니폼) O
20.12.31 안녕하세요. 자사제품을 직원들 유니폼으로 무상공급 할 경우, 부가세 신고와 분개를 어떻게 해야할지 문의드립니다. (원가 50,000원, 판매가는 99,000원, 30명지급 지오다노
20824 용역의 완료시기와 청구시기가 다른 경우 공급시기 O
20.12.24 안녕하세요 당사 자문용역과 관련한 질의 드립니다. 당사는 용역사들과 자문용역계약을 체결하였으며, 용역의 수행기간은 실시협약 체결일까지이며 청구시기는 실시협약 체결일 3
20823 임원 차량 지원비 회계처리 O
20.12.23 1. 임원에 한해 법인차 지원 또는 개인 차량 이용시 현금으로 지원 이를 급여성이 아닌 비용으로 처리할 수있는지 여부 2. 험지 해외장기 출장자에 대한 일종의 보상 지급
20822 옥외 전광판 회계처리 문의 O
20.12.23 사내 공지 혹은 기타 외 목적으로 led 전광판을 설치하려고 합니다. 약 2000만원으로 건물 외부에 설치하였으나 이동이 비교적 쉽고, 글자만 나오는 led 전광판입니다. 이를 구
20821 고정자산 여부 확인 O
20.12.22 회사의 테스트 실의 보안 및 안전을 위해 기존의 설치 된 문에 보안설비 공사 예정입니다. 공사비는 약 700만원이며 경광등, 마그네틱 door lock module 등이 설치 되
20820 장기보유 재고자산 평가손실 필요 여부 O
20.12.22 1년이상 장기로 보유중인 재고자산에 대한 평가손실 반영이 필요한지 문의드립니다. - 보유목적 : 제작납품된 물건에 대한 긴급 A/S를 위한 재고보유 - 보유기간 : 1년이상
20819 수정세금계산서 관련 문의드립니다. O
20.12.21 아래 내용에 대해 문의드립니다. 1. 2014.12.31) 당사는 프로젝트 준공정산 시 성능유보금을 제외한 금액 10을 A업체에 지불 함 (세금계산서는 전체 금액(성능유보금
20818 법정관리 O
20.12.21 거래처가 법정관리신청을 한, 상태인데. (재산보전처분이 내려지면서 임금, 조세, 수도료, 전화료 등을 제외한 모든 기존채무를 상환할 필요가 없다고함.) 받을어음보유시,
20817 비사업용토지 및 양도세 감면 및 중과여부 판단 O
20.12.21 1. 사실관계 부동산 구입자는 부산에 거주하며 부동산개발투자업체 유선통화에 현혹되어 전라남도 소재 3필지 농지(250평.270평.450평)을 2005년 7월경에 구입함. 구입후 열린세무회계
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