안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15168 등록면허세의 감면여부 O
14.03.25 안녕하세요.. 당사는 인적분할로 인해 신설된 법인입니다. 당사의 대리점(영업대리점)의 건물 혹은 토지에 담보로 설정했던 근저당권을 인적분할로 인한 사명변경으로 이전등기를 세아티이씨
15167 대출이자관련 O
14.03.25 당사법인이 대표이사에게 5억원 대여금을 빌려주었습니다. 이때 법인과 개인간의 거래시 원천징수의무자는 어느쪽인가요? 개인이 원천징수의무자일경우 매달마다 원천징수이행신고서를 관할세 인터아이코리아
15166 오피스텔 세금계산서 관련 세무질의 O
14.03.25 안녕하십니까? 당사는 국민주택규모의 도시형 주택(면세)과 오피스텔(과세)을 분양하고 있습니다. 여기서 궁금한 점은 도시형 주택과 오피스텔에 투입된 재료비나 용역을 면세와 (주)포스코플랜텍
15165 추가질문 O
14.03.25 채권자로서의 회수노력이라는 부분이 주관적인데 법적으로 명시되어있거나, 예규는 없는지요? 기존에 특수관계자와의 거래는 무조건 제외하는줄 알았는데 알고있는거와는 달라서요.. 온지구
15164 비지정기부금에 대한 증빙.. O
14.03.25 비지정기부금은 세법상 손금 불산입(기타 인가.. 기사)가 되는걸로 알고 있는데요.. 1. 이것은 증빙을 제대로 구비 했을때 이렇게 되는거지요 ?? 만약 증빙을 제대로 못 갖췄 탑엔지니어링
15163 수출매출에 대한 질의 O
14.03.24 안녕하십니까 당사는 의약품 제조업체로서 궁금한 사항이 있어 질의를 드립니다. b사라는 수출대행업체를 통하여 거래를 하고자 합니다. 이때 b사는 c사라는 일본업체에 매출을 할경 메디카코리아
15162 대손충당금 및 대손금조정명세서 O
14.03.24 채권잔액 기준으로 한도초과액을 계산하게 되는데 특수관계있는 채권등은 여기서 제외해야되는걸로 알고 잇습니다 매출채권,단기대여금,미수금,미수수익등등에서 1. 특수관계법인과 관련 온지구
15161 연말정산 서류제출시 O
14.03.24 보장성보험 넣을때 배우자앞으로 생명보험가입되어 있는데, 피보험자가 배우자이고 당초가입계약자는 자녀, 매달 보험료불입자는 본인으로 되어있습니다. 본인 - 보험료불입 및 온지구
15160 임시투자세액공제 수정신고가산세 O
14.03.24 수고많으십니다 과년도 임시투자세액공제를 받음에 있어 요건미달하는것을 받은것이 파악되어 수정신고를 하고자합니다 관련하여 가산세 부분이 궁금합니다 납부불성실 해당으로
15159 외화채권 회수시 적용환율 O
14.03.24 안녕하세요, 해외거래처가 매출채권을 원화로 송금하고 싶어 합니다. 만약 저희가 원화로 입금을 받게 되면, 환율을 어떻게 정해야 할 지 궁금합니다. 예를들어 해외거래처에서 받아 송동욱님
15158 퇴직소득 귀속월 질의 O
14.03.24 2014-03-14 명예퇴직을 하였는데 회사측 자금사정이 여의치 않아 2014-07-31 까지 퇴직금을 지급하기로 합의하였습니다 이 경우 퇴직소득의 귀속월은 퇴직한 날 전국택시연합
15157 연구인력개발비 O
14.03.24 연구전담요원 교육비의 경우, 추후 국가에서 환급받는 교육을 실시했을때 총교육비를 세액공제금액으로 산입하는지, 아니면 80%환급받은 부분은 제회하는지요? 온지구
15156 과점주주 취득세 납부문의 O
14.03.24 문의드립니다. 2004년부터 특수관계자간의 법인 주식소유지분이 60%가 됩니다. 이후 주식지분변동은 없었으며, 현재 2014년 특수관계자 중 1명이 주식취득으로 주식소유지분이
15155 해외 로얄티 관련..!! O
14.03.24 해외 로얄티를 지불하려 합니다..조세조약에 의해..10% 원천세를 공제 하여야 하는데요.!! 문의 사핳은 로얄티 일부를 선급금으로 지불코져 하는데요.. 원천징수는 선급금
15154 제주도 환지청산금(징수금) 계정처리 방법요청 드립니다. O
14.03.24 제주도 환지청산금(징수금) 계정처리 방법요청 드립니다. 감사드립니다.
15153 해외로얄티 지급시 원천징수 문의 O
14.03.24 당사의 50% 주주인 해외법인(덴마크)에 기술자문,기술용역 등의 사유로 월 EUR10,000 의 기술로얄티 지급을 검토 중에 있습니다. 지급시 원천징수를 해야 하는것으로 알고 있는
15152 연구인력개발비 O
14.03.24 연구및 인력개발비에 전담요원 인건비산정시, 겸직인 연구원의 인건비도 산입가능한지요? 온지구
15151 자기회사주식 액면가액이아닌 평가금액으로 취득햇을시 차액 회계처리 문의 O
14.03.23 자기회사주식 취득시 1주당 액면가액이 1만원인데, 평가후 1주당가액을 5만원으로 취득하였을때 5만원 전체를 자기주식계정으로 넣는게 맞는지요?? 차액에 대해 계정과목분개 답변 이기호세무회계사무소
15150 고가주택여부 문의 O
14.03.21 아파트 시세가 10억 입니다. 배우자와 공동명의(1/2)로 되어 있습니다. 이런경우 1세대 1주택기준으로 고가주택일 경우 9억원까지만 비과세로 알고 있는데 아파트 매매 시 10
15149 특수관계인으로 부터 자금대여 O
14.03.20 안녕하세요 법인이 특수관계에 있는 개인으로부터 자금을 대여 받을시 금리를 현재 당좌대출이자율(6.9%) 보다 높게 8~8.5%으로 금리로 금전소비대차 계약을 맺을시 무슨 문 듀켑바이오
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