안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15282 주식배당은 받은 경우 회계 및 세무처리 O
14.04.21 안녕하십니까? 당사는 국내 상장법인의 주식을 보유하고 있는데 주식배당을 받은경우 회계처리를 해야하는지요? 또한 세무조정시 처리 방법과 이때 반영될 금액은 발행금액 또는 배당일
15281 무형자산 인식시기 O
14.04.21 IT 프로그램 개발용역과 관련하여, 잔금청산일 : 2013.12.31 용역완료일 : 2014.12.31 계약금 등을 잔금청산일 전에 선급금으로 잡았다가 무형자산( 경동도시가스
15280 임대료 갱신 O
14.04.21 2010년10월 건물, 토지를 임차하여 병원을 운영하고 있으며 계약당시 2년마다 조정하기로 함 2012년 조정하지 않아서 2013년 조정코져함. 질의) 1. 올해 임차료 인상 좋은삼선병원
15279 원천징수불이행관련 O
14.04.21 안녕하십니까? 법인원천징수에 대해 문의 드립니다. 당사는 법인으로부터 대금을 차입하고(단기차입금1년) 그에 대한 약정서를 바탕으로 이자를 산정합니다. 하지만 이자 지급기일에 대명소재
15278 부가세 신고시 DDP 조건으로 수입된 물품의 수입세금계산서 O
14.04.19 안녕하세요 DDP조건등 저희가 부담하지않은 수입세금계산서는 매입세액 공제를 받지 못하는걸로 알고 있습니다. 그렇다면 이건에 대한 수입세금계산서는 신고할 의무가 없는건가요? 듀켑바이오
15277 감가상각 완료자산의 건 O
14.04.18 감가상각이 완료되어 비망가액 1,000원의 잔액으로 보유하고 있는 자산이 있고 그 상황에 자본적 지출이 이루어진다면 질의 1 감가상각 대상금액은 최초 취득가액에 자본적
15276 증권거래세 신고에대한 질의 O
14.04.18 외국인이 국내의 비상장법인의 주식을 양도한 경우 증권거래세 신고는 의무자는 누구인지 문의드립니다. 외국인이 국내에서 비상장주식을 양도하였습니다. 최신숙
15275 그렇다면 이경우 세금계산서는 O
14.04.18 매출은 3월로 인식하고 세금계산서의 작성일자는 4월의 어느날짜로 정하던 상관없는건가요 ? 가산세나 기타등등해서... 탑엔지니어링
15274 고정자산 폐기의 건 O
14.04.18 안녕하세요. 고정자산 폐기 관련하여 문의드립니다. 감가상각이 완료된 컴퓨터 등의 집기비품이 너무 많아서 이번에 폐기를 하려고 합니다. 그래서 고물상에 매각하려고 하는데, 세금
15273 회계상 매출의 시기에 대한 질문 O
14.04.18 저희가 연구용역비를 받고 있는데요. 3월에 대한 연구용역을 3월 매출로 인식하고 , 세금계산서는 합의하에 4월로 끊는데요 이러면 4월 매출로 인식해야만 하나요 ? 아니면 탑엔지니어링
15272 그림 구매 경매 비용의 매입세액 불공제 여부 O
14.04.17 일반 제조업(화장품 제약)을 하는 회사 입니다. 회사의 로비에 걸어둘 그림을 구매 하였습니다. 경매싸이트에서 낙찰을 받아서 경매수수료가 발생하였습니다. 경매수수료에 한국콜마
15271 과세와 면세가 있는 건설계약에 매입세액을 공급가액에 포함하여 계약할수요? O
14.04.17 안녕하십니까? 보통 부가세는 공급가액에 10%이지만 건설계약에서 과세와 면세를 한꺼번에 계약하게 될 경우 계약서에 부가세 포함으로 매입세액을 공급가액에 다 넣고 계약해도 문제
15270 외국에서 제공된 서비스에 대한 대금 결제 O
14.04.17 수고하십니다 외국에서 제공된 서비스에 대해 계약을 외화로 체결하고 외화로 인보이스를 청구 받았는데 이를 계약당사자의 원화 통장으로 해당 외화만큼을 입금하려는데 세법회계상
15269 연차유급휴가 미사용분 관련 급여 회계처리 O
14.04.17 당사는 5월말 법인이며, 근로기준법에 근거하여 유급연차를 지급하며 연차 유급휴가의 사용 촉진제를 통해 미사용연차에 대한 보상을 하지 않고 있습니다. 다만, 전년도 권리획득분 (유급 한국헬라
15268 부동산매매업 법인의 세금 O
14.04.17 [질의사항] 경매로 주택을 받아 단기간(1년이내) 매매를 하는 주택매매업 법인 일경우, 주택 매매차익에 대한 세금내용을 알려 주시기 바랍니다. 주택을 매매하는 법인은 주택 메디카코리아
15267 재고자산의 구분 표시 O
14.04.17 수고하십니다 지난해 결산 및 외감시 재고자산이 원재료/상품/제품으로만 구성이 되었으나 그 다음해 사업시작시 정확한 원가계산 및 결산을 위해 재고자산을 재분류하여 시작을 하
15266 양도소득세 계산 중 보유기간별 소득공제율 O
14.04.16 양도소득기본공제 중 보유기간별 공제율은 보유기간이 3년 이상인 토지와 건물을 양도하는 경우에만 적용하는 공제율로 아래 표와 같이 나와 있었습니다 질문1. 1세대1주택 요건 농협정보시스템
15265 국책과제 관련 세미나 기타소득 처리의 건. O
14.04.16 안녕하세요? 국책과제 관련하여 세미나를 진행하였습니다. 당사에서 비용을 지불하는 경우 기타소득세/주민세를 원천징수하여 신고, 납부하면 되오나 국책과제 진행과 관련하여 탑엔지니어링
15264 외국납부세액 공제 O
14.04.16 ( 외국납부세액 이월공제 ) 1) 배당등의 경우 외국납부세액의 경우 1)세액공제를 신청하거나 2)손금산입방법을 통하여 국내법인세 계산시 공제함. 회사의 입장은 세액공제 방법을 한빛전자
15263 월결산시 O
14.04.16 월결산시 퇴직금 추계액계산은 어떻게 해야하나요? 3월결산을 진행중인데(첨하는 업무다보니^^) 우선 3.31기준 1년되는사람들 추계액을 계산했는데 3월결산시 작년 기말기준이랑 김미정
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