전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19950 | 답변완료 백화점 상품권매입관련 | 2018-12-10 | ||
| 19949 | 답변완료 국내사업자가 해외사업자에게 용역비 지급할 경우 원천징수 | 2018-12-07 | ||
| 19948 | 답변완료 금융소득 종합과세관련 배당금 (주)디티씨 | (주)디티씨 | 2018-12-07 | |
| 19947 | 비밀글입니다. | 지오다노 | 2018-12-06 | |
| 19946 | 답변완료 퇴직급여충당금 설정 FK | FK | 2018-12-06 | |
| 19945 | 답변완료 건설업 산재보험료 경비 처리 | 2018-12-06 | ||
| 19944 | 답변완료 임원퇴직금 지급 규정 송태희님 | 송태희님 | 2018-12-05 | |
| 19943 | 비밀글입니다. | 2018-12-05 | ||
| 19942 | 답변완료 중소기업 유예 해당여부 시공테크 | 시공테크 | 2018-12-05 | |
| 19941 | 답변완료 2천만원 넘는 배당소득 종합소득세 합산여부 | 2018-12-04 | ||
| 19940 | 답변완료 개발용 차량 보험비 | 2018-12-04 | ||
| 19939 | 답변완료 개인이 보유중인 비상장주식을 나눔재단에 기부시 문의 드립니다. | 2018-12-03 | ||
| 19938 | 답변완료 차량문의 | 2018-12-03 | ||
| 19937 | 비밀글입니다. | 2018-11-30 | ||
| 19936 | 답변완료 에너지 절약시설 및 생산성향상시설 투자에 대한 세액공제 | 2018-11-29 | ||
| 19935 | 비밀글입니다. | JW메리어트반포 | 2018-11-29 | |
| 19934 | 비밀글입니다. | JW메리어트반포 | 2018-11-29 | |
| 19933 | 답변완료 특허권손상차손 감가시부인 | 2018-11-29 | ||
| 19932 | 답변완료 수출품의 반품으로 인한 회계처리 문의 디아이디 | 디아이디 | 2018-11-29 | |
| 19931 | 비밀글입니다. | 2018-11-28 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19950 | 백화점 상품권매입관련 | O |
| 18.12.10 | 백화점을 기준으로 당사가 상품권을 구입해올때 법인들만 법인카드로 구매가 되고 개인들은 현금으로 상품권을 구매할수 밖에 없는것이 세법에 별도로 규정하고있는건지요? | |
| 19949 | 국내사업자가 해외사업자에게 용역비 지급할 경우 원천징수 | O |
| 18.12.07 | 1. 국내사업자가 미국 사업자에게 영업에관련된 용역비를 지급하는 경우 원천징수를해야하는지 해야한다면 세율은 몇프로인지 문의드립니다. | |
| 19948 | 금융소득 종합과세관련 배당금 | O |
| 18.12.07 | 주식배당금 현금 아닌 상장사주식으로 배당금을 받았을경우 원천징수 과표는 액면기준으로 하면되는데.... 금융소득 종합과세에 해당될 경우에. 과표도 액면기준인지?...아 | (주)디티씨 |
| 19947 | 문의드립니다. | O |
| 18.12.06 | 해외 모델회사와 국내회사 사이에서 계약서 작성 등 기타 업무를 중간에서 해주시는 분 (한국국적) 수수료 지급 하려고 합니다. 위 업무 담당자를 사업소득자로 신고하여 원천징수 | 지오다노 |
| 19946 | 퇴직급여충당금 설정 | O |
| 18.12.06 | 퇴직급여충당금 설정시, 기존에는 연말의 최근 3개월 급여인 10,11,12월 급여 기준으로 계산을 해왔는데요, 최근 3개월 급여가 너무 작았던 관계로 퇴직급여충당금이 예상보다 | FK |
| 19945 | 건설업 산재보험료 경비 처리 | O |
| 18.12.06 | 종합건설 면허를 가진 법인 사업장입니다. 2017년 확정 산재보험료 및 2018년 개산 산재보험료를 2018년3월30일에 납부를 하였는데 납부 금액 전액을 공사원가 경비로 처리 | |
| 19944 | 임원퇴직금 지급 규정 | O |
| 18.12.05 | 안녕하세요. 회사에서는 퇴직연금 DC 제도 도입하여 매년 임,직원(대표이사포함)퇴직금을 산출하여 금융기관에 예치 하고 있습니다. 회사에는 별도 임원 퇴직금 규정이 없습니다. | 송태희님 |
| 19943 | 수정세금계산서 발급관련 재문의 | O |
| 18.12.05 | 며칠전에 질의드렸던 동일한 내용인데, 질의내용이 잘못 전달된것같습니다. [수정사유발생일은 11월 1일]인데 이것의 수정세금계산서 발행을 미루고 미루다가 [12월15일 | |
| 19942 | 중소기업 유예 해당여부 | O |
| 18.12.05 | 수고하십니다. 중소기업 유예조건과 관련하여 질문을 드립니다. (현황) 가. 2011년: A사 매출 1100억 - 중소기업 졸업하고 유예신청함 (매출 | 시공테크 |
| 19941 | 2천만원 넘는 배당소득 종합소득세 합산여부 | O |
| 18.12.04 | 배당소득, 근로소득이 있습니다. 배당소득이 2천만원이 넘을때 종합소득 합산해야하는지 궁금합니다. 2천만원 초과분을 다음년도 종합소득세 신고때 다른소득과 합산해서 신고해야하는 | |
| 19940 | 개발용 차량 보험비 | O |
| 18.12.04 | 개발 테스트용 차량에 대한 차량 보험비(1년치) 계정과목 문의 드립니다. -보험료 또는 경상연구개발비 또는 개발비 중 어떤 계정과목을 사용해야하는지 -선급비용을 잡고 월마다 비 | |
| 19939 | 개인이 보유중인 비상장주식을 나눔재단에 기부시 문의 드립니다. | O |
| 18.12.03 | 개인이 소유중인 비상장주식 일부 중 총 3만주를 나눔재단에 기부하려고 합니다. 기부방법은 2만주는 본인명의로 기부하고 1만주는 자녀이름으로 기부하려고 하는데 이런경우 본인 | |
| 19938 | 차량문의 | O |
| 18.12.03 | 첨부와 같이 자동차세 납부 문의드립니다. 법인차량 보험은 법인사업자로 가입하였으나 차주는 당사 대표로 되어 있습니다. 이럴 경우 자동차세를 법인에서 지급하였는데 차주를 | |
| 19937 | 마이너스 수정세금계산서 관련 가산세 질의 | O |
| 18.11.30 | 공급금액증감을 사유로 '마이너스의 수정세금계산서'를 발급하는 사항입니다. 공급금액의 확정일을 작성일자로 하여 작성일자의 다음달 10일 이후에 발행할 경우 발급기한초과 등의 | |
| 19936 | 에너지 절약시설 및 생산성향상시설 투자에 대한 세액공제 | O |
| 18.11.29 | 중견기업이고 직전과세기간 매출액이 3천억 이상인 중견기업입니다. 조특법상 세액공제 중 아래 두 에너지절약시설과 생산성향상시설 투자에 대한 세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다 | |
| 19935 | 무료제공 상품권 | O |
| 18.11.29 | 판매하는 상품권이 아닌 직원 선물용 혹은 고객감사 선물로 뷔페 2인 이용권, 호텔객실 숙박권 등을 발행하는 경우에도 상사채권 소멸시효 5년에 해당하나요? 보통 6개월 유효기 | JW메리어트반포 |
| 19934 | 상품권 | O |
| 18.11.29 | 5년 유효기간의 상품권 발행 후 해당 호텔이 7개월 간 휴업을 하였습니다. 휴업기간 동안 만료된 상품권에 대해 당 회사가 보상 혹은 기간 연장을 해주어야 할 의무가 있는 | JW메리어트반포 |
| 19933 | 특허권손상차손 감가시부인 | O |
| 18.11.29 | 18년 1.1일 개인으로부터 특허권을 매입 28억하여 상각 7년을 잇습니다(매년상각액 4억) 특허권평가가 매년 매출이 크게 감소할것으로 평가되어 특허권손상차손을 계상하고있습니다 | |
| 19932 | 수출품의 반품으로 인한 회계처리 문의 | O |
| 18.11.29 | 수출품의 하자로 인해 거래가 취소되어 반품되어 들어왔습니다. 이때 적용 환율이나 계산서 작성일자나 전반적인 회계처리가 어떻게 되는지 문의 드립니다. | 디아이디 |
| 19931 | 세금계산서 발행관련 질의 | O |
| 18.11.28 | 수정세금계산서와 세금계산서 발행에 관하여 질의드립니다. 질의의 요지는 (수정세금계산서가 아닌) 세금계산서를 마이너스로 발행할 경우 문제가 될수있는지 여부입니다. |
