안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20006 중소기업 취업자 소득세감면 문의드립니다. O
19.01.14 중소기업 입사일: 2014.03.18 취업당시 나이: 1983.01.08(만31세), 군복무 2년 적용시 만 29세 개정전 연령요건 충족시에 2017년도 소득세 경정청구 대상이
20005 장기미회수 매출채권의 가지급급 인정이자 계산방법 질의 O
19.01.14 특수관계법인에 대한 장기미회수 매출채권 28,000,000원, 예수부가세 2,800,000원에 대하여 장기간 미회수로 상태로 있어, 가지급금으로 간주하여 인정이자를 계상하려합 인앤씨
20004 2기 확정 부가가치세 신고 시 대손세액공제 관련 문의 O
19.01.14 안녕하세요. 이번 2018년 2기확정 VAT 신고 시 대손세액 공제 관련 문의드립니다. 당사는 별정통신 서비스를 하는 회사로 대손 소멸시효를 3년으로 하고 있습니다. 이번 V 케이디디아이코리아
20003 회계처리 문의 O
19.01.14 안녕하세요. 예산회계제도에 의하여 각종 자산 구입시 지출예산으로 집행하고, 자산의 관리를 위해 고정자산으로 계상하고 있습니다. 이때, 상대계정으로 조정금 계정을 쓰고 있습니다.
20002 공모전 상금에 대한 기타소득 필요경비 적용 O
19.01.14 당사는 고객을 대상으로 신제품 아이디어 공모전을 실시하였으며, 다음과 같이 평가하여 상금을 지급하고자 합니다. 아이디어 접수는 당사 홈페이지를 통하여 진행되었으며, 참가대상에 제 (주)동원에프앤비
20001 부가세신고 문의 O
19.01.10 1. A업체는 해외에 있는 B업체로부터 원료를 수입하였으나, 원료에 하자가 있어서 A업체는 B업체에게 원료 대금을 지급할 수 없으니 다시 가지고 가든지 폐기 처리를 하든지 알아서 에너지네트웍스
20000 대행사업 세금계산서 재교부에 관한 사항 O
19.01.10 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 대전시의 대행사업을 수행하고 있습니다. 대행사업 수행시 세금계산서발행은 공사 및 용역을 수행한 해당업체에서 대전시로 직접발행하
19999 부가가치세 신고 여부 O
19.01.10 A법인은 제품을 생산하여 불특정 다수에게 현금으로 판매하였습니다. 제품 매출은 일어났지만 공급받는자가 불특정 다수이며, 공급받는자의 인적사항을 알지못해 세금계산서 발급을 못하
19998 해외에서 현지직원고용시 문의사항 O
19.01.09 안녕하세요. 업무에 고생이 많으시지요. 해외에서 현지직원 채용시 문의사항이 있어서 상담드립니다. 당사는 한국에 있는 법인으로 인도에 연락사무소(법인 아님)를 개설하고 인도
19997 사업자단위과세 종사업장 추가시 문의 O
19.01.09 당사는 사업자단위과세를 신고하여 적용 받고 있습니다 종사업장을 추가로 개설할경우 (사업자 단위 과세 사업자의 종된 사업장 정정신고서)를 주사업장에 신고해야되는지 종사업장 관할
19996 Sales rebate와 Discount O
19.01.08 해외 거래처 관련 매출 타킷을 정해놓고 일정기간 매출을 달성했을때 매출액의 5% 리베이트 또는 Discount(5%) Credit Note를 매출처에 발행해 주고 지급할때 원천징수 피엠씨바이오제닉스코리아
19995 내수물품을 외화로 받으면 영세율? O
19.01.08 내수를 외화로 받으면 영세율이 적용이 되나요??
19994 자유무역지역 입주시 취득세감면? O
19.01.07 외국인 투자지분을 10%이상받고, 수출실적이 있으므로 자유무역지역입주조건이 충족되어 자유무역지역(울산)에 입주할 예정입니다 자유무역지역에 입주할경우 취득세감면규정이 있는지
19993 건물취득가액 포함여부 O
19.01.07 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 아래 질문에 있어 추가적인 질문이 있어 질의합니다. A법인이 신축공장에 있어 기계의 외적인(예:2차동력장치, 기계관련 배관
19992 건축물 및 기계장치 취득가액 포함 여부 O
19.01.05 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A법인이 신축공장을 건설함에 있어 신축공장 내부에 설치되는 기계장치는 B법인에서 설치하여 A법인에게 임대할 예정입니다.
19991 일용근로자 근로소득공제액 변경관련 O
19.01.04 2019년부터 일용근로자 근로소득공제액이 1일10만->15만으로 변경이 되었습니다만, 2018년 12월 발생분을 19년 1월말에 지급시 1일 10만 근로소득공제 후 원천징수를 하 서전텔콤
19990 영세율 적용 문의 O
19.01.04 당사(국내) - A 해외업체 - B 국내업체 - C 1. A 가 B 에게 수출품목으로 3000톤을 판매함 2. B 는 비거주자로 국내에 타지역에 물품을 보관할 포스코켐텍
19989 해외법인에 지급할 품질문제 대금 지급 문의 O
19.01.04 안녕하세요? 당사가 50%의 지분을 가지고 있는 중국현지법인(제조업)에 납품한 제품에 하자가 발생하여 현지 폐기하고 선별비용 등의 품질비용을 중국에서 인보이스 발행하여 당사에
19988 해외법인 채권/채무 상계 O
19.01.03 안녕하세요? 당사가 50%의 지분을 가지고 있는 중국의 합작사와의 거래에서 문의사항이 있어 질문드립니다. 당사는 합작사로부터 기술제휴료(로열티)를 계상하고 있고 해외법인에
19987 업무용 승용차기사 용역 매입세액 O
19.01.03 업무용 승용차관련 운전기사 용역이 매입세액불공제인지 궁금합니다.
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