안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20341 매입 전자세금계산서 가산세 관련 문의입니다. O
19.08.19 1. 7월 마감분 전자세금계산서 수취 (매출처 발행일 : 2019.07.29) 2. 7월 마감분 수정전자세금계산서 수취 2건 (매출처 발행일 : 2019.08.01) →
20340 매출 매입 적용환율 O
19.08.14 안녕하세요. 국매업체로 부터 매입 및 매출 외화 결재을 하는 조건으로 세금계산서를 발생하고자 합니다. 세금계산서 발생하는 적용환율 기준이 있나요? 1)매입건: 건별 매입 송태희님
20339 부가가치세 납부의무와 관련 입니다. O
19.08.14 한국 신한전기(이하"A"라함), 인도네시아 신한(이하"B"라함), 인도네시아 무등(이하"C"라함) 이상 3자간에 금형제작계약을 체결함. 계약서 상의 당사자(3자)의 의미는 다음과
20338 재활용품 매각 관련 O
19.08.13 우리원은 기타공공기관(정부출자 출연연이며, 비영리기관)으로 매년 폐지, 고철 등이 발생하고 있습니다. 우리원에서 매각하고 있는 재활용품(폐지, 고철 등)이 부가가치세 부과 대
20337 해외 연결법인 퇴직급여처리 O
19.08.12 안녕하세요. 본사는 IFRS 적용하고 연결작업시 일본 종속회사의경우 퇴직급여지급 규정은 있으나 퇴직연금에 가입은 안했습니다. 이럴경우 퇴직급여 및 퇴직급여충당금을 어떻게 처
20336 사업영위대가로 주민에게 지급하는 복지기금의 손비 인정 여부 O
19.08.09 소각장을 가동하는 대신 주민 보상적 차원에서 주민복지 지원기금으로 매월 주민협의체 구좌에 입금 지원하는데 손금 인정 여부를 알고 싶어요~ 적격증빙은 없습니다. 에너지네트웍스
20335 오피스텔 주택임대사업자와 법인사업장간 세금(계산서) 발행여부 O
19.08.07 1) 개요 당사는 법인으로 오피스텔를 임대 하여 임원 및 직원기숙사로 사용하고 있습니다. 임대인은 (주)xxx제십일호위탁관리부동산투자회사 입니다. 현재 임대인으로 대한칼소닉
20334 외국법인 주식 양도 시 증권거래세 과세여부 O
19.08.07 안녕하세요! 보유하고 있는 외국법인(비상장) 주식에 대한 양도의 경우 증권거래세 과세 대상인지 문의드립니다. 감사합니다.
20333 질의드립니다. O
19.08.06 분할과 관련하여 질의 드립니다. 1. 2개의 사업부문을 가지고 있는 회사가 2개의 사업부문 모두 분할을 하게 된다면 존속하게 되는 회사의 형태는 지주회사의 요건을 충족하지 시공테크
20332 제3자간 계약에 따른 비용의 일부를 계약 당사자가 아닌 회사가 부담할 수 있는가? 제3자간 계약의 의한 비용을 계약 당사자가 아닌 회사가 일부 부담할 경우 세무상 문제점은? O
19.08.06 개요: 다수의 회사와 하나의 법무법인이 법률자문계약을 체결하고 자문료를 다수의 회사가 일정 비율로 배분하여 납입하는 거래를 하였습니다(세금계산서는 법무법인이 각 회사별로 발행)
20331 공동사업 회계세무처리에 관한 추가질문사항 O
19.08.01 안녕하세요 답변 감사드립니다. 답변에서 공동사업인지에 따라 회계세무처리가 달라진다고 하셔서 추가질문드립니다. 1. 당사와 민간사업자의 관계에 대한 당사의 판단 당사가
20330 토지&건물 취득시 파생된 '보상비' 무형자산 상각처리 여부 O
19.07.31 안녕하세요? 한 건물에 회사 A (폐사) 와 B (다른 회사) 두 개 회사는 각각 등기된 점유면적만을 사용해오다가, 최근 토지와 건물 분리 공사를 시행하면서 A는 B로부 피케이엘
20329 개인보유중인 비상장회사 주식 기부 시 세무신고문의 O
19.07.30 개인보유중인 비상장회사 주식을 지정기부단체에 기부하려고 합니다. 기부 후 기부금영수증을 수취예정으로 세무처리관련하여 신고를 해야하는지 궁금합니다.
20328 세금계산서 발급 시기 관련 O
19.07.30 안녕하세요, 계약서에 기재되어 있는 용역 공급시기는 8월 1일부터로 약 한달간 진행됩니다. 현재 7월달로 세금계산서가 발행되었고, 업체쪽에는 7월 31일에 지급될 예정입니다. 비오니어코리아(유)
20327 기부채납문의 O
19.07.29 안녕하세요 당사는 공공청사 복합개발사업으로 건물을 신축 할 계획을 가지고 있습니다. 청사의 건물 내에는 주민센터, 119안전센터 등 공공청사와 상가, 행복주택 등이 들어설
20326 주식으로 차입금을 갚는 경우 O
19.07.29 질문1)대표이사 홍길동이 관계회사로 부터 1억 5천은 빌리고 이 빌린 자금은 회사운용자금으로 사용하였습니다. 현재 매월 이자는 4%로 지급중이며, 원금은 전혀 상환하지 않은 상
20325 임원 핸드폰 구입관련 자산처리 O
19.07.29 안녕하세요, 이번에 임원분들 중 1분이 핸드폰 기기변경을 하게되었습니다. 아이폰을 구입하여 sim카드만 교체하여, 기존의 법적관련 내용 및 process는 그대로 진행될 예정입니 비오니어코리아(유)
20324 협회비 등 비지정 기부금에 대한 증빙처리에 대한 질의 O
19.07.26 안녕하십니까. 수고가 많으십니다. 다름이 아니라 기존에 질문드렸던 질문에 대한 추가질문사항입니다. 답변해주신 답변중에 1. 관계지역 기업인 협의회 등에 지급하는 회비는 유현욱
20323 추가질문사항입니다. X
19.07.26 1. 관계지역 기업인 협의회 등에 지급하는 회비는 비지정기부금으로 회계처리하며, 세무상으로는 손금으로 인정되지 않습니다. ----> 위의 답변중에 추가적으로 궁금한 부문이 있 유현욱
20322 공동시행 건설의 경우 회계처리 및 세무처리 질의 O
19.07.25 안녕하세요 당사는 민감참여 공공주택 건설사업을 준비중인데요 공공주택특별법 제4조에 따라 공모에 의해 민간사업자를 선정하고 공동 공공주택사업자로 지정하여 사업을 수행하려합니다.
질의하기