안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20423 제품수출반품회계처리의 건 O
19.10.29 수고하십니다 제품수출 하자로 인한 반품의 경우 회계처리 여부 확인부탁드립니다 1)최초수출시 차)제품매출원가 대)제품 차)외상매출금 대)제품수출 2)반품시 -
20422 O
19.10.27 무상 증정으로 표현하였으나 목적이 당사 제품 홍보 입니다. 개인 유트브에서 홍보활동에 대한 대가 이므로 인적용역 60% 인정이 가능한지 확인 바랍니다. 지오다노
20421 제품 홍보 O
19.10.25 개인 유투버가 당사 제품를 착용하여 소개 등 홍보를 할 목적으로 당사에서 제품을 무상 증정할 예정입니다. 시가 기준 광고비 처리하여 부가세 신고만 하면 되는지, 현물 시가에 대 지오다노
20420 해외에서 신용카드 결제시 부가세공제 O
19.10.25 여행업을 운영하면서 해외에서 관련경비 지출을 신용카드로 결제할때 부가세 매입세액공제 가능한지 궁금합니다.
20419 비거주자 사업소득 원천징수 관련 O
19.10.25 법인에서 이번에 해외 캐릭터에 대한 라이센스 계약료는 지급하려고 합니다. 지급하는 법인은 미국법인인데 이런경우에 비거주자에 대한 사업소득으로 하여 원천징수 후 지급하면 되는건가요?
20418 지자체 대행사업 관련 질의 O
19.10.24 수소충전소 운영관리사업을 지방자치단체 대행사업으로 운영하고 있습니다. 별도의 사업자등록을 하였으며 수소를 판매하고 위 사업자번호로 매출전표(vat과세)를 발행하였습니다.
20417 미착품 처리 O
19.10.24 전임자가 미착품처리를 좀 이상하게 한거같아요 미착품은 부대비용까지 잘 잡았는데 상품으로 대체하는 과정에서 차이가 크게 나네요 ㅠ(에누리나 환율을 전혀 반영안함) 예) 부대비용+
20416 영세율 O
19.10.24 1.이번에 너무 헷갈리는 영세율 과세 때문에 이렇게 질문 드려 봅니다. 작년에 중국에서 차량 몇대를 수탁가공용 거래구분 코드 22번으로 수입했습니다. 그런데 올해에 나갔는데 원
20415 카드매입전표 일반/간이 구분 O
19.10.22 안녕하세요, 신용카드 매입전표 입력 시 간이 과세자를 불공제로 구별 작업을 하는데, 해당 업체가 간이 과세자인지 바로 확인할 수 있는 방법이 있나요? 국세청에서는 신고 기간이 비오니어코리아(유)
20414 의제매입세액공제 여부와 공제율 O
19.10.22 영화관 운영하는 법인사업자입니다. 운영을하다 매점을 임대를 주다가 이번분기부터 직접운영을 하다보니 영화관 수입과 매점수입을 구분하는데 있어 매점에서 구입한 면세물품에(면세로 옥수수
20413 비영리법인의 취득세등 O
19.10.21 특수관계에 있는 비영리재단(장학사업)에 120억원에 상당하는 부동산(빌딩)을 매각하려 합니다. 질의 1. 비영리재단은 해당 부동산을 취득하여 수익사업을 영위한 후 장학사업에
20412 부가가치세 신고 관련 문의 입니다. O
19.10.18 당사는 법인사업장 및 면세사업은 하고 있지 않습니다. 1. 부가가치세 신고서 서직 중 영세율 첨부서류 제출명세서 INVOICE 관련 문의입니다. ☞ 각자의 거래일(월 평균 (주)에이텍솔루션
20411 페업시 부가가치세 환급 O
19.10.18 재고자산, 폐업시 잔존재화 다 없다고 치고(아님 있다고 해도 매입이 더 큰경우), 매출보다 일반경비 매입분이 더 커서 차가감납부할세액이 (-)가 나왔을 경우에 환급을 세무서에서
20410 법인 지점 사업자등록 O
19.10.18 강남구에서 분양대행및 컨설팅업을 하고 있는 법인사업자가 성동구에 토지를 구입하여 오피스텔을 신축하여 분양하려고 하는데 지점 등기를 별도로 해야 하는지요?
20409 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. O
19.10.18 2019년 1기 때 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. 수정신고를 해서 꼭 고쳐야하나요? 수정신고 한다면 가산세는 얼마나 발생할 지 궁금합니다.
20408 비사업용토지 보유기간 O
19.10.16 안녕하십니까? 당사의 사업부 중 하나를 사정에 의해 폐업처리하고 별다른 계획이 없어 현황그대로 당분간 방치하고자 합니다. (건물+공장용지) 상기의 경우 장기간 방치로 인하여 한미상사
20407 소송패소로인하여 상대방 변호사비용부담 O
19.10.15 매입자입니다. 용역계약맺은 업체와 선금-중도금까지 지급하였으나 이행이 불성실하여 잔금을 지급하지 않았고 잔금해당분 세금계산서매입도 받지 못했습니다. 상대 매출업체는 폐업을
20406 재경저널 통권1429호 O
19.10.15 안녕하십니까? 재결저널 통권1429호(2019/8/28)의 임원 퇴직금규정에 대해 문의드립니다. 책자에는 2012년 까지는 지급율 제한없다라고 되어있는데 혹 2011년 까지이 한미상사
20405 사택 매각시 부가가치세 과세대상 여부 O
19.10.14 법인 소유의 다가구주택을 직원용 사택으로 사용하던중 매각하려 합니다. 건축물관리대장상 다가구 주택으로 등재되어 있으며 3층규모로서 가구당 전용면적은 국민주택 규모(8 인앤씨
20404 추가질문~~~~ O
19.10.14 혹시 대여금으로 볼여지는 없는지요? 대금을 통상 2년가까이 무한정 늦게 받을경우, 대여금 이자를 받든지, 어음기일지연이자를 받든지 해야하지않는지, 앞선질문과 답변이 상충되어
질의하기