안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20403 미수금 회수지연시 O
19.10.14 안녕하세요. 1. 당사가 생산 capa가 되지않아 기계장치를 구입후, 하청a에 매각하고 생산하도록 할려합니다. 기계 매각대금을 일시에 하청사정을 고려하여 당장회수하지 않고 1년거
20402 추가 문의드립니다. O
19.10.11 년말 계속근무자로 퇴사 계획은 없습니다. 년말 회계결산 싯점 퇴직급여추계액 설정 시 퇴직급여, 임원급여로 회계처리 후 세무조정 시 퇴직급여추계액은 한도 계산을 하고 근로소득 과세
20401 수정세금계산서 발행사유와 가산세 O
19.10.11 필요적기재사항이 아닌 세금계산서 [비고]를 수정하기 위하여 수정세금계산서를 발행하였을 경우 가산세 등의 문제가 발생할수 있는지 질의드립니다. 작성일자 8월1일인 세금계
20400 금년 임원퇴직금 추계액 계산 시 3배초과 과세분 회계처리 문의드립니다. O
19.10.11 금년 임원퇴직금 지급규정에 따라 특정 임원 퇴직금 계산 시 3배초과로 퇴직소득, 근로소득 과세 소득이 발생합니다. 금년 퇴직급여충당금 설정 시 퇴직급여 / 퇴직급여충당금
20399 영세율 O
19.10.11 공급일자 : 8/28 수출선적일자 : 8/31 당사가 공급자인데요. 거래처에서 구매확인서를 발행해 줘야 영세율 계산서를 발행해 주려고 했는데, 거래처에서 기다리라고해서 지금
20398 기업부설연구소 세액공제관련 규정안내요청 O
19.10.11 안녕하십니까. 기업부설연구소의 경상연구개발비 / 개발비 등 요건과 회계처리 / 세액공제에 대한 검토를 위하여 관련 규정들을 좀 안내부탁드립니다. 유현욱
20397 계정과목 O
19.10.10 안녕하세요. 획사에서 발생하는 계정과목 관련하여 질문코자 합니다. 1) 신축공사 완공으로 준공식에 거래처 손님 초대 행사 비용( 음식. 초대선물. 외부 행사진행체) >>> 송태희님
20396 부장님 임원승진시 O
19.10.10 부장님이 임원이 되신다고 퇴직중간정산을 하라고 해서 세무사사무실에 전달했는데요. 퇴직소득원천징수영수증 받았는데... 원천징수이행상황신고서의 퇴직소득 칸에 퇴직금액이랑
20395 50만원이상 접대비 업무관련 입증에 대한 부문 질의 O
19.10.09 2004년부터 50만원 이상의 기업업무추진 접대비에 관하여 업무연관성에 대한 입증으로 접대자, 접대상대방, 접대목적등에 대한 기재라든지 접대비 명세서를 작성 비치해야되는것으로 유현욱
20394 추가문의 O
19.10.08 빠른 회신에 감사드립니다. 추가 질문이 있는데요 사급출고월에 발행된 세금계산서 발행건수가 2018년에 3건, 2019년에 2건 인데 각각의 수정세금계산서 적요란에 최
20393 외주업체 재도금비 클레임처리 해도 되나요 ? O
19.10.08 도금 공장을 가지고 운영하는 사업장 입니다. 외주 업체에 제품 납품을 받아 도금을 자체 공정에 에서 진행 하였습니다. 외주 업체의 도금색상 오류로 도금을 다시 진 새한
20392 답변이 좀 부실한것 같습니다. O
19.10.05 사업장의 정의에 대해서 여쭤보는거였는데요.. 인적설비 및 물적설비라고 되어있는 부문이 있는데 물적설비의 구체적인 의미는 무엇일까요? 계약으로인한 임시 자재창고만 있다고 사 유현욱
20391 유상사급의 반품 여부 O
19.10.04 빠른 회신에 항상 감사드립니다. 당사의 협력사(특수관계사)에 유상사급으로 자재를 (2018년도)에 공급하였는데 해당 품목이 최근에 단종이 되어(2019년) 기 공급된 자재
20390 법인지방소득세 대상 및 안분관련에 대한 질의 O
19.10.02 수고많으십니다. 다음과 같은 질의를 드립니다. 회사에서 A지역에 본사가 있고 B와 C지역에 창고를 임대해 놓고있는상태에서, 간단한 서류작업을 위해서 책상과 사무기기를 놓고 유현욱
20389 부동산 임대사업자의 해당 부동산 처분 시 O
19.10.02 평소 상담업무에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라, 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 사정에 있어 임대하고있던 부동산을 처분코 져 합니다. 그럴경우 사업소득으로 신고해야하 한미상사
20388 사이버 머니로 경품지급시 O
19.10.01 이번에 회사에서 프로모션이 있어서 이벤트를 진행했는데요, 이벤트에서 선정된 사람들에게 사이버머니로 상금을 주는 행사였어요, 그런데 그쪽팀에서 지출결의를 안올리는 바람에 저희 재
20387 퇴직급여 충당금과 퇴직연금운용자산 O
19.10.01 연말 결산서에 "퇴직급여 충당금과 퇴직연금운용자산"의 금액을 동일하게 해야하나요? 저흰 매번 차이가 생기거든요. 연금운용자산 이자 등 때문에요 타 회사 공시를 보면 어쩜
20386 컨설팅업체와의 다과 및 저녁식사비 O
19.10.01 회사에서 외부업체와 컨설팅을 진행하면서 다과와 저녁식사를 함께 한 부문에 대한 경비를 회의비 처리가 가능한지 또는 접대비로 봐야하는지 궁금합니다. 유현욱
20385 당사가 협력업체에 불용재고 손실금 지급시 문의 O
19.09.27 당사로부터 제품 제조를 의뢰받은 업체가 보유한 일부 원자재 재고가 당사의 설계변경이나 고객사의 단종된 제품이 발생한 경우 이를 생산하기 위해 협력업체가 보유하고
20384 환급가산금과 납부불성실 가산세 질의 O
19.09.26 1기에는 법인세를 과다신고납부하였고 2기에는 법인세를 과소신고납부한 것을 세무조사결과 알게되었습니다. 2기에 대한 과소신고가산세 10%가 발생하는 것은 알고있습니다. 궁
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