안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20481 수입질문 O
20.01.09 수입건 회계인식시기는 선적일로 알고있는데, B/L에 나와있는 일자로 하면 되는걸로 아는데, 항공 수입건 B/L이 없는 경우에 수입신고필증 신고일자로 처리하는지 입항일로 처리하는지
20480 개인의 세금계산서 발행(개인사업자 아닌) O
20.01.09 안녕하세요. 현장에서 운반비가 발생하였으며, 해당 신규 운반 거래처가 개인용달 사업자도 아닌 개인이라고 합니다. 개인사업자 등록이 되지 않은 개인이 회사에 세금계산
20479 면세계산서 착오발급의 수정발행 O
20.01.08 안녕하세요 당사는 일반과세사업자이며, 온라인 플랫폼에서 위수탁 판매를 진행하고 있습니다 온라인MD가 상품 등록 시, '과세'가 아닌 '면세'로 등록하여 위수탁면세계산서가 지오다노
20478 리베이트 회계처리 문의 O
20.01.08 안녕하세요, 업체와의 매출증대를 위해 일정 매출을 초과하면 리베이트 해 주는 계약을 하기로 하였는데, 리베이트 지급 시 회계처리를, EX) 계약 매출 초과로 1천만 FK
20477 미착상품관련 O
20.01.08 수고하십니다 미착상품관련 회계처리 문의 드립니다 수입 재화 선적지 인도 조건 19년 12/20일 선적 20년 1월15일 통관의 경우 회계처리 문의드립니다 19년12월20일
20476 콘서트 판권의 회계처리 O
20.01.07 콘서트 판권의 회계처리는 일반적으로 어떻게 처리되는지 궁금합니다. 또한 판권을 구입하여 타사에 판매시 처리 방법도 알고 싶습니다.
20475 해외법인 출장비 O
20.01.06 안녕하세요. 해외 합작법인을 설립중이고, 당사에서 법인장으로 발령된사람의 출장비는 계정과목을 무엇으로 처리하나요? 해외법인은 엄밀히 따지면 별도회사의 경비인데, 여비교통비출
20474 자산수증이익 발생시 세금계산서 수취여부 O
20.01.02 계열사로 부터 포상 부상으로 물품을 무상으로 지급받게 되었습니다. 법인세 관련한 회계처리로 자산/자산수증이익으로 처리하고자 하는데, 이와 관련하여 부가세 처리가 필요한지 문의드 포스코케미칼
20473 수출입금 외화예금 수입대금 결재시 환차문의 O
19.12.31 수출대금으로 입금받은 외화예금으로 수입대금결재시 환차문의 1. 수출대금입금시:$1,000*1100 =￦1,100,000 외화예금 $1,000*@1,100 ￦ 새한
20472 중소기업 취업자 소득세 감면 O
19.12.30 중소기업 취업자 소득세 감면신청서 작성시 외국인 근로자가 91년9월23일생이고 취업일은 2015.5.15일입니다. 그동안 감면을 하지 않았습니다. 이런 경우 감면기간 시작일과
20471 해외지사 관련 문의 O
19.12.30 안녕하세요? 다음과 같은 사항에 대하여 문의를 드립니다. 1. 외국환거래규정 9-19조에 해외건설업자는 원칙적으로 독립채산제 적용이 불가능하지만, 부득이한 경우 독립채산을 시공테크
20470 개인카드 비용인정 여부 O
19.12.27 안녕하세요 영업부에서 법인카드가 아닌 개인카드를 사용하였는데 이영수증도 비용인정을 받을수 있는지 문의드립니다. 부가세 환급만 받지 않으면 문제가 없는지요?
20469 폐업시 결산문제 O
19.12.27 2019.5.3.자 폐업입니다. 부가세 신고는 되어있구요. 현재 원천세 부분은 신고누락이 된상태입니다. 그리고 결산을 진행하는데 1) 통장 맞출때 - 폐업일이후 입출
20468 dhl 매입세액공제 O
19.12.26 궁금한건 해외배송업체를 통해 이용중인데 dhl같은 거랍니다. 해당 운반비 비용을 추후 카드로 결제를 하고 있는데 카드 영수증에 보니 부가세가 나와있어 부가세 신고때 카드과세 큐에스원
20467 잔존가액이 없는 고정자산에 대한 폐기비용 O
19.12.23 안녕하십니까. 문의드립니다. 감가상각을 완료하고 잔존가액 1,000원 남은상태에서 관련 고정자산을 철거하고, 폐기하고, 현장 원상복구를위한 청소비용등이 들어갔을경우에 해당 유현욱
20466 O
19.12.23 빠른 다볍 주셔서 감사합니다. 한가지 더 문의사항이 있는데, 특정 고객사에게 연하장을 보낼 시에도, 부가세 처리를 공제로 하여도 무관한지 확인 부탁 드리겠습니다. 비오니어코리아(유)
20465 연하장 구입 관련 계정 문의 O
19.12.23 안녕하세요, 연말맞이 거래처에 연하장을 전달하려 하는데, 이때 연하장을 구입할 경우 해당 비용 계정을 어떤걸로 해야 하는지 궁금합니다. 특정인들한테 전달하는 거면 접대비로 처리 비오니어코리아(유)
20464 주상복합건물 매도시 세금계산서 발행 O
19.12.20 주상복합건물 매도시 상가와 주택(국민주택규모이하만있음)의 면적비율로 안분한 과세분에 대해 세금계산서를 발행하는 것으로 알고 있습니다. 법인이 매도하는 경우는 위 처럼 처리하면 될
20463 재판판결에 따른 회계처리 O
19.12.20 추운 날씨에 고생이 많으십니다. 1) 피고A(발주자)는 원고B(하도급자)와 용역대금 관련하여 분쟁을 벌였고, 패소하여 대금을 지급예정입니다. 대금지급사유는 공사에 대한 용역대 시공테크
20462 국고보조금 등으로 취득한 사업용 자산가액의 손금산입 관련 질의 O
19.12.19 국고보조금 등으로 취득한 사업용 자산가액의 손금산입 관련 질의입니다. 국고보조금을 일부(500) 수령하여 임대주택(1,000)을 취득하고, 임대주택의 차감계정으로 표시하였습니다
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