안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14728 도로취득장부반영금액 O
13.12.29 안녕하십니까? 당사는 중소 제조 도소매 기업으로 IFRS 회계기준을 적용하고 있습니다. 30년 이상 다른 법인(폐업 법인)의 소유로 되어 있던 도로(약100평방미터)를
14727 개인회생 결정으로 인한 대손문의 O
13.12.27 채무자가 개인회생신청하여 결정이 났습니다. 총 4300만원중 1327만원만 5년에 나눠서 매월 지급입니다.(10회~60회로 분할 지급) 2012년도 발생채권으로 최종 결정은 2 인터아이코리아
14726 수출재화의 반품에 관한 처리 및 부가가치세 신고 O
13.12.27 11월에 수출한 재화가 12월에 반품되었습니다. 그런데 실무에서 처리할 때 수출재화의 반품으로 처리하지 않고 일반수입으로 처리하여 시스템상 수정이 불가 하다고 합니다. 질문 제트에프삭스코리아
14725 소규모합병 후 피합병법인 부가세 불부합자료 처리방법문의 O
13.12.27 문의드립니다. 2년전 소규모합병을 한 피합병법인이 경영활동 시 부가가시세를 중복으로 매입세액을 공제를 받은 사실을 현재 관할세무서에서 확인이 되어 합병법인에 고지 되었습니다.
14724 원천세 경정청구 O
13.12.27 전월 원천세를 과다 신고하여 경정 처리를 하려고 합니다. 환급금에 대한 가산세 여부를 관련 법조문과 함께 설명해 주시길 바랍니다.
14723 금융리스 계약 물가상승률 조정 가능 여부 문의 O
13.12.27 당 사는 현재 특수관계인과 기계장치 관련 금융리스 계약을 체결 중입니다. 최초 금융리스 계약 체결 시 내재이자율 5%(가정), 매 5년마다 물가상승률 5%(가정) 인상, 2 김성주님
14722 임대아파트 수선시 수익적지출인지 아니면 자본적 지출인지? O
13.12.27 안녕하세요. 당사가 임대아파트의 전반적인 수선과 관련하여 대금을 집행하였습니다. 이 부분이 당기비용인 수익적지출로 처리해야 하는지? 아니면 자본적지출로 보아 자산처리해야 하는지
14721 해외 설립법인 지분투자시 회계처리 O
13.12.26 안녕하세요 항상 성실한 답변 감사드립니다. 해외 법인 설립시 지분투자 하였습니다 취득 지분은 25%입니다...지분법적용투자주식으로 회계처리를 해야하는지요?? 그럼 수고하세요 듀켑바이오
14720 부가세 신고 후 공급가액이 다른 것을 확인 O
13.12.26 안녕하십니까? 업체에서 부가세 신고기간 마지막날인 25일에 전월 세금계산서를 발행해줄수 있다하여 그 금액을 포함하여 부가세 신고를 했는데, 나중에 알고보니 부가세액은 맞지만 (주)포스코플랜텍
14719 독일에 Supervisor 용역 제공시 원천세 및 부가세 유무 O
13.12.24 안녕하십니까? 독일에 Supervisor 용역 제공시 Fee에 대한 원천세 및 부가세 유무에 대해 알고 싶습니다. 6일간 S/V를 할 예정이며, 고정사업장 유무는 현재 알아 (주)포스코플랜텍
14718 건설이자 관련 O
13.12.24 토지 매입 후 건물 신축시 토지분과 건물분 구분하여 대출을 진행하였습니다. 이때 발생한 이자에 대하여 건설중인 자산으로 처리 하려 합니다,. 토지분에 해당하는 이자도 건물 완 세이디에
14717 대손처리 가능년도 문의 드립니다. O
13.12.24 안녕하세요 문의를 드립니다. 발생일 2010.2.24 [폐업 2010.5.12] (채권양수도 체결은 10.3.26) 7,000,000원 채권가압 인터아이코리아
14716 연구 및 인력개발비 세액공제 문의 O
13.12.24 연구소 인원의 인건비와 연구개발에 들어가는 재료비는 연구개발세액공제가 되는 것으로 알고 있습니다. - 질의 사항 - 연구개발시 발생하는 외주용역비도 재료비와 같이 세액공제가 탑엔지니어링
14715 건설중인 자산 대체시 질의 O
13.12.24 12/12 건물 사용승인이 났구 12/13 영업을 시작하였습니다. 1. 이때 건설중인 자산의 대체일자는 12/12일로 하는 것이 맞는지요? 2. 건설중인 자산으로 처리 세이디에
14714 동일 제품에 대한 공급가액의 차이 O
13.12.23 당사는 대리점과의 위탁판매계약에 의해 제품 출고 후 입금시기에 따라 판매수수료를 지급하고 있습니다. 따라서 입금시기에 따라 동일제품에 대하여 판매수수료를 차감하여 세금계산서를 신흥기업사
14713 1대 3주택자 양도소득세 신고시 주택수 제외 대상 규정 질의 O
13.12.23 안녕하세요. 질의 1. 1세대 다주택자 양도세 중과세율 규정이 2014년부터 다시 적용되는지 여부? 질의2. 다주택자 판정시 주택 수로 보지 않는 경우 요건에 대하여 타이어뱅크
14712 5870에 대한 추가질의 O
13.12.23 답변 감사합니다. 취득시에는 주택이나, 현재는 주택으로 사용하고 있지 않습니다. 그냥 공실 상태입 최신숙
14711 비영리단체 이자소득세 환급문의 O
13.12.23 안녕하세요. 비영리단체의 은행 이자소득세를 환급받을수 있는지 문의드립니다. 비영리법인의 경우에는 법인세 신고시 환급 가능하다고 알고 있는데, 비영리단체는 환급받을수 있는지
14710 청구 인용 판결서로 대손 가능한지 궁금합니다. O
13.12.23 외국국적회사와의 거래후 발생된 미수채권에 대하여 청구 인용 판결을 받았습니다. 외국국적회사는 현재 폐업중이고 대표자의 행방은 알 수 없는 상태로 채권 회수가 불가능합니다. 판결 휴먼텍
14709 지체상금 현물취득... O
13.12.23 물품도달이 늦어 계약서상 지체상금 부과 대상이 되나 대신 현물로 받기로 했습니다. 해외 거래 업체입니다. 이 현물은 당사에서 저장품으로 관리 후 향후 사용시 수선비등으로 계상되 FK
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