안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14662 부가세 신고시 면세수입금액 과소신고시 문제점 O
13.12.12 안녕하세요. 과세면세 겸영사업자입니다. 금년 1기 부가세 신고시 면세수입금액(10억)을 과소신고하였습니다. 이에따라 공통매입세액 안분계산시 면세수입금액비율의 감소로 과세수
14661 수입인지세 과세대상 O
13.12.12 안녕하세요. 다음 중 수입인지세 과세대상에 해당하는 것은 무엇인지요? 1.의료장비 구매계약 2.건강협진 협약 체결 3.주차,미화 등 용역계약 체결 4.외국인환자 유치업 삼성제일병원
14660 세금계산서 발급관련 O
13.12.12 당사는 식품 도소매업을 주업으로 하는 법인으로서, 본사와 몇개의 종된 사업장, 그리고 물류창고를 별도로 운영하고 있으며 사업자단위과세사업자입니다. (종된 사업장은 임대사업장 동서
14659 국제용역 부가세납부관련 O
13.12.12 정부출연연구소 비영리기관입니다. 2013년 하반기에 국제용역계약을 체결했습니다. 이에 따른 부가가치세가 발생하여 대리납부를 하려고 하는데 절차가 어떻게 되는지 구체적으로 알 한국해양연구소
14658 포괄양수도에 대한 질문 O
13.12.12 포괄양수도(사업양수도)인경우 세금계산서를 발행하여도 가능한지 문의 드립니다. 최신숙
14657 중간예납 관련 O
13.12.12 2014년 중간예납 신고 시 질문입니다. 1) 2014년 중간예납시 고용창출투자세액공제를 차감한 세액을 납부하는데, 중간예납세액(고용창출투자세액공제 차감전)이 10억일 경 경동도시가스
14656 만약 세금계산서를 발행하여 공제를 받았을 경우 O
13.12.12 위의 건으로 세금계산서를 발행하고 부가세 신고 후 공제를 받았을 경우 어떻게 처리하는 것이 가장 문제 없을지 궁금합니다.
14655 기업어음(CP)발행 및 회사채 발행에 대한 신용평가 수수료는 불공제? O
13.12.12 안녕하십니까? 기업어음(CP)발행 및 회사채 발행을 위한 신용평가를 했을 경우 이때 발생하는 신용평가 수수료는 매입세액을 공제 받을 수 있나요?
14654 퇴직금추계액질문 O
13.12.11 비상장법인(중소기업졸업)으로 일반기업회계기준 적용하고 있습니다 퇴직연금(db)가입이며 사외적립시 max(일시적추계액, 보험수리적추계액)*60%이상으로 알고있습니다 (주)덕양에너젠
14653 매출할인 및 회계처리에 대한 질의 O
13.12.11 당사에서 화장품 신사업을 함에 있어 첨부파일로 질의를 파일로 올렸습니다. 답변좀 부탁드립니다. 메디카코리아
14652 관세대납분의 영세율세금계산서 발행 가능 여부 O
13.12.11 1. A업체에 영세율세금계산서를 발했하였음. 2. 발행금액 11,500,000원은 아래 두 금액을 합산한 금액임. 1) 11,000,000원 = 제품매출분 (외화금액 $ 신아티앤씨
14651 고용투자세액공제의 추가납부 O
13.12.11 당사는 2011사업년도와 2012사업년도에 각각 고용창출투자세액공제를 받은 바 있습니다. 조특법 시행령 제23조의 9항에 따라 상시근로자수의 계산은 소숫점 둘째자리까지 계산 동서
14650 2013 년도 2,3분기 부가세에 대한 수정 O
13.12.11 안녕하세요. 올 2월 법인 설립이후로 장부가 제대로 갖춰지지 않아서 최근 2013년도 2,3 분기 신고분의 수정사항 및 누락 된 것들이 발견되었습니다. 2,3분기 제이더블유메리어트호텔
14649 일부 사업의 페지로 인한 퇴직위로금의 비용인정 여부 O
13.12.11 안녕하세요. 저희 회사는 일부 사업의 폐지로 임원이 아닌, 종업원에게 퇴직위로금을 지급할려고 합니다. 그래서 퇴직위로금을 퇴직급여충당금에서 상계하지 않고 퇴직급여로 손금처리 지에스그린텍
14648 법인에게 배당금 지급시 원천징수 및 지급조서제출의무가 있는지 궁금합니다. O
13.12.11 A법인의 100% 주주인 B법인에게 배당금 지급시 원천징수 및 지급조서를 제출해야된다고 하던데 원천징수시 세율과 계정처리방법이 궁금합니다.
14647 재화의 공급에 대한 환율보전보상문제로 법원 소송후 판결 회계처리 및 세무질의 O
13.12.10 개요 : 2009년 도급물품에 대하여 도급받은 업체가 수입후 당사에 재화를 납품, 당시 계약서에 의해 환율보전액이 상의하여 소송을 하게되었음. 최종대법원판결 : 2
14646 자가운전보조금 비과세 문의 O
13.12.10 연봉계약서에 자가운전보조금이 명시되어 있지만, 해당 근로자가 해외에 파견되어 근무중일때는 비과세가 적용되는지요? 해외에서 본인명의의 차량을 소유하고 있어야 비과세되는지요?
14645 외부감사시기 및 자산취득 방법 O
13.12.10 안녕하세요, 1. 당사는 2013년중 설립된 법인으로 2013년말 자산과 부채가 각각 70억원 이상이 될것으로 예상됩니다. 1) 이 경우에 2014년부터 외부감사대상이 되는 것 STX리조트
14644 가지급인정이자의 연말정산 O
13.12.10 안녕하십니까? A회사에서 B직원에게 대여금이 있었는데 가중평균이자율보다 낮은 이자율로 대여계약이 있었고 개인은 낮은 이자율로 회사에 상환을 하였을 때 회사는 그 이자율차이를 이감사
14643 종합소득세 이월결손금 공제 문의 O
13.12.10 당사는 부동산 임대업으로 사업자등록하여 사업을 하였습니다. 하지만 하지만 임대가 잘돼지 않아 이월결손금이 있습니다. 임대가 잘돼지 않아 주택사업으로 전환후 주택신축허가를 받았습 (주)관악
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