안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15733 중간예납 가결산을 하는 법인의 '세무조정계산서 제출의무' O
14.08.29 수고 많으십니다. 전기에 납부한 세액이 없어서, 당기 중간예납신고를 가결산을 통하여 전자신고를 하였습니다. 이렇게 오늘 전자신고를 마친 경우, 세무조정계산서 책자를 세무서에 바슈롬코리아
15732 부가세 소급적용 관련 O
14.08.29 예를들어, 2014.8월 세무조사시 부가세 미납분에 대하여 과거 5년치를 소급적용하여 부가한다면,여기서 5년치 소급이라 함은 2009년~2013년을 말하는지요?
15731 지연이자 O
14.08.29 물품대금 지급약정일까지 대금을 지급하지 못하여 지연손해금 지연이자를 지급할경우 이자소득으로 보아 지연이자에 대한 원천징수 의무가 있나요? 계약시 물품공급계약서에는 지연이자부분이 인터아이코리아
15730 52928 부가가치세 미납세액 추가질의 O
14.08.29 2014.8. 29 세무조사후 부가가치세 미납세액(공급가액의 10%)에 대하여(착오로 세금계산서를 계산서로 2009.3월부터 2013.9월까지 발행했음)로 추징기간은 언제부터 기산
15729 52922번 가산세에 대한 추가질의 입니다. O
14.08.29 2014.8.29일 현재 세무조사후 부가가치세 미납세액에 대해서 가산세를 부과할시 구체적으로(ㅇㅇㅇㅇ년 ㅇ기확정분)부터 가산세를 부과하는지 구체적인 시기에 대해서 알려주시기 바랍니
15728 지방세납부 O
14.08.29 안녕하세요 지방세조사시 취등록세 미납부 및 가산세가 발생한다면 과거 귀속에 대한 취등록세,농특세원금+ 가산세가 발생했는데 계정과목을 뭐로 해야하나요? 전체 잡손실로 처리해야 온지구
15727 건설업 법인사업자 부동산임대사업 관련하여. O
14.08.29 전문건설업을 하고 있으며, 본점 사업지는 인천입니다. 군산에서 공장임대사업을 하려고 합니다. 현재 사업자등록증에는 부동산임대업은 없습니다. 세무적인 절차좀 부탁드립니다. 이은정
15726 추가질문 O
14.08.28 고용보험기금은 국고보조금에 해당되는지 궁금합니다. 디아이디
15725 가산세 부과 관련 O
14.08.28 a라는 회사에 부가가치세에 대한 가산세가 부과 될 경우 그 기준시점이 언제가 되는지 궁금해서 질의드립니다. 통상적으로 5년이라고 하는데 예를들어 2014.8.28 에 가산세가 부과
15724 반품으로 인한 부가세 (-)에 대해 질문드립니다. O
14.08.28 숫자를 예로 들겠습니다. 작년(2013년) 12월에 거래업체로부터 1000원의 물건을 구입했습니다. 1000 + VAT 100 = 1100 근데 그게 지금에서 2014 탑엔지니어링
15723 다시 재질문드립니다. O
14.08.28 계속 질문하여 죄송합니다. 그렇다면, 거래상대방의 폐업으로 세금계산서 등의 적격증빙을 수취할 수 없다면 당사에서 세무적으로 증빙불비가산세 등의 세무적 위험을 감수해야 하는 것 (주)올품
15722 환급 제도에 관한 문의 O
14.08.27 당사는 "재교육형 주문식 계약학과 제도 "에 따라 산업인력공단, 국방부, 대학교와 협약을 맺어 군 전역자를 채용 하게 되었습니다. 군 전역자를 채용 후 대학교에 입학하여 맞춤형 디아이디
15721 장기차입금의 채무면세시 미지급이자 관련 원천징수 여부 O
14.08.27 안녕하세요, 관계사로부터 작년초부터 차입을 했는데, 해당 차입금과 이자에 대한 채무를 감면받기로 했습니다. 이때 감면받은 이자비용에 대해서 대여금을 제공한 회사는 원천징수의 바슈롬코리아
15720 일용직 성과급 지급기준의 건 O
14.08.27 법인세법 시행령 제43조 [상여금 등의 손금불산입]을 보면 법인이 임원 또는 사용인에게 정당한 사유없이 보수를 초과지급하는 금액은 손금불산입 하도록 명시되어 있습니다. 질
15719 [재질문] O
14.08.27 그렇게 된다면 회계처리가 차변 : 기타의자산 xxx원 / 대변 : 자산수증이익 xxx원 이렇게 해도 무방한지요? (주)올품
15718 회사 간에 현금을 대여 시 O
14.08.27 안녕하십니까? A란 회사가 일정 자본을 투자한 B란 회사에 일정금액을 빌려 줄 경우 A란 회사는 B 회사로 부터 이자를 받을 시 인정이자율를 적요하면 되는 지 여부와 빌려 줄 케이라인마리타임코리아
15717 거래처와의 거래시 O
14.08.27 거래처와의 거래에서 필연적으로 회사소유자산인 BOX등이 반출되게 됩니다. (회사에서 기타의자산으로 자산처리함) 거래처와의 거래가 종료될 경우에 BOX를 회수하여야 하는데, 회수 (주)올품
15716 신탁재산(펀드)의 과점주주에 대한 간주취득세 관련 질의 O
14.08.27 신탁재산(펀드)의 과점주주에 대한 간주취득세 관련 질의 드립니다. 해당 투자신탁의 구조는 투자신탁에서 SIC(특수목적회사)의 비상장주식을 약 100% 취득하는 구조입 김호태
15715 취등록세 환급진행에 관한 수수료 O
14.08.27 안녕하세요 항상 빠른답변 감사드립니다. 2년전 해당시에 토지.건물 취등록세를 납부하였습니다 창업중소기업관련하여 2년전에 납부한 취등록세를 환불받을수 있다하여 진행하였고
15714 회사 비용중 간이영수증 발급 받는것에 대해 질문드립니다. O
14.08.27 일반 비용의 경우 간이영수증은 3만원까지만 비용인정 되고 3만원 초과시 비용인정은 되면서 1% 가산세가 있는것으로 아는데 이게 맞는거지요 ? 이 3만원의 기준이 뭔지 알 탑엔지니어링
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