안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11054 이자수입의 귀속시기 및 세무조정 O
12.03.09 수고하십니다. 당 법인는 특수관계법인에게 금전을 대여해 준 일반기업입니다. 두 회사간에는 금액한도 및 이자율, 그리고 이자의 지급에 대한 약정을 하고 있으며, '이자의 지급은 (주)관악
11053 근로자 복지증진 설비 투자세액공제 대상이 되는지? O
12.03.09 항상 빠른 답변감사드립니다.. 당사는 종업원 복지향상을 위해 기존의 목욕탕,휴게실을 새롭게 개보수하였습니다. 기존의 건물을 다시 리모델링하였고 건축물이 늘어났다든지 구조의 흥아
11052 주식배당 단주지급 O
12.03.09 당사는 상장회사로서 금번 주식배당을 결의하였습니다. 주식배당시 단주의 경우 매각하여 대금을 지급하게 되는데... 매각대금은 언제 날짜의 종가로 하나요? 주주총회 결의일 전일종
11051 43438 추가 질문 O
12.03.09 안녕하세요 대손세액공제 추가 질문 드립니다 제가 궁금한 것은 2006년12월 세금계산서 발행 2008년에 대손 확정하여 write off함 2008년에 대손세액공제 티유브이슈드
11050 소셜커머스에서 구입한 회식 쿠폰 비용인정 여부 O
12.03.09 현재 당사는 해당월에 계획된 예산에서 운영되어지고 있습니다. 그런데 특정팀이 회식대를 줄이고자, 소셜커머스에서 구입한 음식점 쿠폰을 구입하여 재무팀에 경비청구를 하고 있습니다.
11049 국고보조금 O
12.03.09 2012. 2. 27일 43303번호관련 국가나 지자체로부터 받는 반환의무 없는 보조금은 영업외수익 중 국고보조금으로 반영하면 되는것으로 답변을 받았습니다. 추가적인질문으로
11048 여행사 수수료에 대한 세금계산서 수취여부 O
12.03.09 안녕하세요. 여행사에서 항공권 발행과 비자발급 대행 등을 하고 있습니다. 항공권 발권시 여행사 수수료는 구분하여 신용카드로 결제되고 있습니다. 비자발급 등에 대한 수수료는 은
11047 부가가치세 대손세액공제 O
12.03.09 안녕하세요 저희는 용역을 제공하는 법인이고 2006년 12월에 거래하고 세금계산서를 상대방에게 발행하였으나 상대방이 폐업하고 잠적하는 바람에 채권을 회수하지 못하게 되었습 티유브이슈드
11046 고정자산 취득 관련 O
12.03.09 안녕하세요. 기존 건물에 출입구로 회전문이 설치되어 있는데 시설이 낙후되어, 유리로 된 슬라이딩 도어로 교체를 하려고 합니다. 슬라이딩도어의 취득가액은 5백만원정도입니다. 슬
11045 차량구입시 회계처리 O
12.03.09 법인업체 차량구입시 지하철공채 할인비용의 회계처리를 알고십습니다. 취득원가에 산입해야 할까요? 아니면 할인비용처분손실로 일시 비용처리 가능한가요? 일시 빙요처리시 어떤 계정을 세광종합기술단
11044 해외여행시 여행사 수수료 세금계산서 관련 부가세 공제 여부 O
12.03.09 당사는 우수사원 포상으로 해외여행을 보내주고 있습니다. 이때 여행사 수수료를 전자세금계산서로 받았을경우 부가세 공제가 되는지 궁금합니다.
11043 비영리 단체의 세금계산서 교부문의 O
12.03.08 저희는 제조회사입니다. 공장이 비영리단체의 건물에 임차를 하고 있습니다. 임차료를 계산서로 받고 있습니다. 그리고 전력비도 계산서로 받고 있습니다. 그중 전력비는 그 건물에 케이엠헬스케어
11042 해외 전시회 부가세 환급비용 처리 O
12.03.08 영국 전시회 참가비에 대한 부가세를 환급받았습니다. 처음 비용 지출할 때는 광고선전비 xx(파운드)/보통예금 xx 처리를 했었는데 이번에 부가세 환급을 받았습니다 픽셀플러스
11041 직원이 타 법인의 대표를 맡고있는 경우 문의 O
12.03.08 우리 법인의 직원이 타 법인의 대표를 겸하고 있습니다... 급여는 우리가 먼저 지급하고 타 법인으로부터 보전받는 형식을 취하고 있습니다... 한쪽 법인에는 피고용인의 자
11040 손상인식자산 판매 회계처리 O
12.03.08 사실관계 1) 08년 게임개발 선급금 1천만원 지급 2) 09년 게임개발이 완료되었으나 자산성이 없다고 판단되어 선급금 1천만원 손상차손 인식 3) 12년 개발된 게임을 5백 아이엠비씨
11039 법인배당소득세 원천징수 O
12.03.08 모회사(지분율 90%)에게 자회사가 이익잉여금 처분으로 현금 배당을 할경우 배당소득세 원천징수 의무가 있는지 답변 부탁드립니다. 센트랄
11038 여러 사업장을 관리하는 임원의 급여 O
12.03.08 여러 사업장을 관리하는 임원급여에 대해 특정사업장의 매출원가에만 포함시켰을 경우 세법상 문제가 있는지 궁금합니다. 또한 참고될 만한 관련 세법규정이 있다면 알려주세요. 환경시설관리공사
11037 대손상각비 O
12.03.08 대손상각을 요건중 민법상 소멸시효기간이 3년인데요 무조건 그 기간만 적용이 된다면 대손상각비 처리가 가능한가요? 김민선
11036 종업원할 사업소세 해외 O
12.03.08 건설회사입니다 해외현장으로 직원을 파견하였으며 50인을 초과하였습니다 이경우 종업원할 사업소세 과세 대상인지 문의 드립니다 해외현장에서의 종업원할 사업소세의 과세 여부가 나와
11035 세금계산서 세액이 0인경우 O
12.03.08 당사 직원이 교육훈련을 받은후 계산서를 교부받았습니다. 기본적으로 교육훈련비는 면세항목으로 계산서로 받았는데 그쪽에서 세금계산서로 끊은후 세액을 0으로 하여 발행하였습니다. 픽셀플러스
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