안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11143 퇴직급여충당부채 환입 O
12.03.23 안녕하세요. 퇴직급여충당부채의 전기말 유보금액을 초과하여 당기에 환입시의 세무조정에 대해 문의 드립니다. 2010년 12월 31일자 퇴직급여충당부채 유보 잔액 100원 지에스그린텍
11142 퇴직연금운영자산의 기대수익 O
12.03.22 답변 감사드립니다. (차)퇴직연금운영자산 30원 / (대)퇴직급여 30원 이 분개와 관련해서는 별도의 세무조정은 필요하지 않는지 문의 드립니다. 감사합니다. 지에스그린텍
11141 비업무용토지범위 및 양도시 세금관련 O
12.03.22 2011년 9월 1일 법인이 설립되어 2011년 10월31일에 토지를 구입 하였읍니다. 현재 이 토지를 양도 하려고 하는데 비업무용 토지 양도시 양도차이에 대한 법인세와 토지등 토성공영
11140 퇴직급여충당부채 시부인 대상 금액 O
12.03.22 안녕하세요. 퇴직급여충당부채 시부인 대상금액에 대해 문의 드립니다. (차)퇴직급여 100원 / (대)퇴직급여충당부채 100원 사외적립자산의 기대수익을 다음과 같이 회계 지에스그린텍
11139 지분인수 대금에 대한 세금문제 O
12.03.22 안녕하십니까! 궁금한 내용이 있어 글을 올립니다. . 회사가 회사의 대주주(법인)와 함께 중국에 지분을 투자(50:50)해서 공장을 설립 . 회사가 회사의 대주주(법인)가 큐에스아이
11138 근로소득 여부 판단의 건 O
12.03.22 회사의 사주가 개인적으로 제공하여 근로자에게 주택의 구입.임차에 소요되는 자금릉 저리 또는 무상으로 대여 받음으로써 얻는 이익은 근로자에게 근로소득 산정 여부? 나스테크
11137 부동산관련서비스업의 중소기업 해당여부 O
12.03.22 안녕하십니까? 당사는 부동산 관리를 업으로 하는 법인으로서 조특법상 규정하고 있는 중소기업에 해당하는지 여부를 질의합니다. - 당사 정보 . 사업자등록증상 업종 : 부동 (주)관악
11136 주식 출자지분 양도명세서 O
12.03.22 당사가 금년도에 상장을 하였습니다. 주식 출자지분 양도명세서 작성 시 상장 전과 후 2가지 버전으로 해야 하나요? 상장을 준비하면서 한국예탁결제원에 주권 관리를 맡겨 넥스트리밍
11135 계산서 O
12.03.22 안녕하세요. 당사는 기부금을 당사재고로 할려고 합니다. 상대업체는 기부금 영수증을 계산서(영수증으로 활용한다고 함)를 받고 발행하여 준다고 하면서 계산서 발행을 요청합니다. 소비코
11134 해외에 집기를 무상으로 보냈을 때 회계처리 O
12.03.22 수고하십니다. 베트남 현지 법인에 자금을 대여하고 공장설비 등을 수출형식으로 무상으로 공급하였습니다. 이 경우, 무상공급한 공장설비에 대한 회계처리를 어떻게 하여야 하는지 미라지식품
11133 대손세액공제 O
12.03.21 폐업사실만으로는 대손세액공제를 받을 수 없으며, 별도의 객관적인 사실에 의해 회수불능채권을 입증할 수 없는 경우 소멸시효가 완성되는 시점에 대손세액공제를 받을 수 있다고 하셨는데요 넥스트리밍
11132 기부금영수증 문의 O
12.03.21 기업체에서 우리 연구원에 현물로 기부를 할테니 기부금영수증을 발급해달라고하는데, 현물에 대하여도 법인세법상 기부금 영수증을 발급해줄수 있는지요? 발급해줄수 있다면 현물의 가액은
11131 미수이자 재문의 X
12.03.21 간략히 문의드립니다. 업무무관 가지급금에 대하여 인정이자 계산을 하고 미수이자를 장부에 계상하였는데 이 미수이자를 회수하지 못하다가(보통 3~5년 내외의 기간) 근래에 전부 회 디비아이
11130 일반 개인에게 연구용역비 지급시 원천징수 O
12.03.21 항상 명쾌한 답변에 감사 드립니다. (질 문) 개인사업자가 아닌 일반 개인에게 1개월간 연구용역 계약을 맺고, 용역비를 지급코자 합니다. 이 경우 원천징수는 기타 소득에 한국체인공업
11129 양도세 문의 O
12.03.21 현재 농가주택 1채 (시가 5천만원), 서울 아파트 1채(시가 3.5억), 서울 재개발 무허가 건물(시가 1억) 을 소유하고 있는 경우 서울 아파트 1채를 양도하려고 합니다. 이
11128 공급가액 변경에 따른 세금계산서 발행 O
12.03.21 안녕하세요. 당사가 거래처와의 거래 후 공급가액의 변경이 발생하였습니다. 따라서 부의 전자세금계산서를 발급받아야 하는데, 거래처가 폐업은 하지 않았으나 연락이
11127 세금계산서 발행건 문의 2 O
12.03.21 당사 세무조정해줬던 법인이 가산세를 대신 부담해 주기로 했습니다. 1) 직접 나라에 가산세 납부 2) 당사가 납부 후 회계법인에 청구할 하고 회계법인에 청구할 때 - 당 넥스트리밍
11126 세금계산건인지 문의 O
12.03.21 당사가 거래처에서 필요한 휴대폰을 대신 구매해 주고 구매영수증으로 당사 직원이 개인경비 처리하여 당사 직원에게 지급하고 이를 회사 거래처에 영수증을 전달해서 청구하여 받으려고 할때 넥스트리밍
11125 법인세법상 특수관계인 O
12.03.21 1) 법인세법상 특수관계인에 대해서 구체적으로 설명 부탁드립니다.(금년 개정세법 포함) - 혹시 도표로 된 내역이 있으면 도표료 설명 부탁드립니다. (넘 해깔리네요..) 세라컴
11124 기부채납 문의 O
12.03.21 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 택지개발 준공 후 "자동집하시설"을 지자체(시, 구)로 기부채납해야 하는 상황인데, 지자체(시, 구)에서 당사가 3년동안 운영한 후
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