안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11223 부두사용료 영세율세금계산서 미포함 문제 O
12.04.04 운송업체에서 영세율세금계산서를 받았습니다 운임, 수수료등은 는 공급가액으로 발행되었고, 부두사용료(WFG)는 영세율세금계산서에 포함되지 않았습니다. 부두사용료가 영세율세금계산서에
11222 회원권 자동연장시 취득세 납부 문제 O
12.04.04 갑법인:콘도회사 을법인:일반법인 3년전 을법인은 갑콘도회사로부터 콘도회원권을 3천만원에 분양받아 취득세 납부완료 계약조건: 사용기간은 3년이며 갑법인은 사용기간 만료 30일전 롯데건설
11221 증여세 과세가액 O
12.04.04 안녕하십니까? 상증법 제47조 ②항에 증여자가 직계존속인 경우에는 그 직계존속의 배우자를 포함해서 받은 증여재산가액이 과세가액에 된다고 합니다 1. 증여받는 사람은 배우자를 이감사
11220 가설건축물의 계정처리 O
12.04.04 당사에서는 주차장 한켠에 장소를 활용하여, 임시 자재창고를 신축하였습니다.(면적은 125평정도 됨) 1층은 철골기둥에 바람막이 천막으로 벽을 둘러 자재창고를 만들고 있고 2층은 에이스테크놀로지
11219 중소기업 판단시 적용법령 O
12.04.04 성실한 답변에 감사드립니다. 중소기업법에 의한 회사의 중소기업 해당여부를 판단코저 합니다. 11년도를 현재 12년4월에 판단할시, 적용할 중소기업법령은 법령개정등으로 시행 삼진엘엔디
11218 주문물량 변경으로 인한 손익 정산시 부가세 납부여부 O
12.04.03 안녕하십니까? 당사는 특수가스 도매업을 운영하고 있습니다. 특수가스는 대부분 해외에서 수입하여 거래처에 공급하고 있습니다. 이번에 거래처 A와 공급계약을 맺으면서 특약을 이진호님
11217 법인세분 지방소득세 종업원의 범위 O
12.04.03 4월 법인세분 지방소득세를 납부하려고 합니다. 그런데, 당사의 특성상 실제 근무지와 원천징수납부지가 다른 경우가 발생이 됩니다. 이럴경우 실제 근무지 인원 인지 아니면 원천 환경시설관리공사
11216 상속세 관련 O
12.04.03 이미 상속세를 납부한 후 재판에 의해서 상속자산(채권)의 무효화가 이루어졌다면 상속세 환급이 가능한지요? 가능하다면 법원의 판결이후 얼마 기한내에 환급신청을 해야하나요? 삼송
11215 부가가치세 공제 O
12.04.03 안녕하세요 저희는 법인이고 정부프로젝트를 수행하게 되었는데요... 예를들어 1억을 받아 과제를 수행하고 사용한 비용에 대한 증빙을 첨부하고 받은 1억은 계산서(세금계산서 티유브이슈드
11214 인지세 관련문의 O
12.04.03 안녕하세요. 당사가 년간 LPG 단가계약을 체결한 후 최초계약자 A와 계약을 체결하면서 인지를 첨부했습니다. 또한 거래처 A와는 2개월정도 거래를 하였습니다.
11213 자회사로 부터 받는 상여의 경우 O
12.04.03 수고가 많으십니다. 다름이 아니고 저희는 법인이며, 지분율 100%의 자회사가 있습니다. 1. 저희 법인[모회사]의 영업사원이 자회사의 제품을 판매하면 자회사에서 인
11212 전환사채 양도관련 O
12.04.02 성실한 답변에 항상 감사드립니다. 회사가 전환사채를 발행하여, 이중 대부분은 주관증권회사가 인수하였습니다. 증권회사가 인수한 전환사채중 일부금액 증권사의 최초 인수가액 그대 삼진엘엔디
11211 두군데 이상 근무지에서 퇴사 시 중복 월수 근무 연수 계산 방법 O
12.04.02 안녕하십니까 ? 두 군데 이상에서 근무 후 퇴사 시 중복되는 근무 월수는 어떻게 계산하는 지 문의합니다. ==> 근무 연수에 대한 소득 공제가 상이하여 <=== A 회사서 케이라인마리타임코리아
11210 외부감사 법인의 경우 세무조정계산서는 세무서에 몇부 제출해야 하나요? O
12.04.02 외부감사 법인의 경우 세무조정계산서는 세무서에 몇부 제출해야 하나요? 넥스트리밍
11209 적격증빙 수취 건 O
12.04.02 안녕하세요. 고견에 항상 감사드립니다. 당사가 건축사협회비(약 90여만원)를 송금하려 하는데, 흐름은 아래와 같습니다. 당사가 건축사협회에 건축사를 선정해달라 요청합니
11208 해외법인의 국내에서 송금된 가수금회수방법~~?? O
12.04.02 슬라바키아 현지법인의 법인인수 투자자로써, 당 현지법인이 은행거래및 유동성 문제발생사유로 "투자금외"에 주주임원 가수금조로 송금을 하는경우, "본 가수금"을 국내의 예전 이기호세무회계사무소
11207 법인의 중간배당의 회계처리~~?? O
12.04.01 수고많습니다. 당해 법인의 배당을 2011년 8월에 중간배당으로 2011년 배당을 하였습니다. 3월 결산하여 세무보고를 하다보니, 정식보고와 달리 ~ 국세청 이기호세무회계사무소
11206 당기법인세 부담액이 (-)일 경우 이연법인세 및 법인세 비용 질의 O
12.03.30 당분기 기준으로 법인세부담액이 (-)일경우 이연법인세를 감안한 법인세 비용계산시 법인세부담액이 (-)인경우는 "0"으로 산정하는지요? 즉 당기법인세 부담액 -20 기초이
11205 선발행세금계산서 및 부동산중개소와의 거래에 대한 적격증빙 O
12.03.30 안녕하세요. 고견에 항상 감사드립니다. 질의사항은 1) 선발행세금계산서(계산서 포함) 교부 후 교부일로부터 7일 이내에 대가를 지급받는 경우 정당한 세금계산서에 해당
11204 법인세할 주민세 안분계산 O
12.03.30 당회사는 의류판매회사로 백화점 및 대리점을 통해 상품을 판매함. 이중 백화점 계약이 일부는 임대차계약으로 되어 있어, 사업자단위과세자 신고를 하여 부가세 신고,납부하고 있는 상 서하브랜드네트웍스
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