안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11263 매입세액의 자산취득가 설정 여부 O
12.04.12 전기말 부가세 신고(확정)에 누락이 되었던 세금계산서를 부득이 올해 처리하게 되었는데, 기계장치로 처리를 할 경우 매입부가세를 자산의 취득가에 반영할 수 있는지 여부를 문의합니다 에이스테크놀로지
11262 비거주자 원천 관련 O
12.04.12 저작물에 대한 인세를 지급해야 합니다. 그런데 저자중 한분(대한민국 국적)이 1년이상 국외에 거주하게 됨에 따라 소득세법상 비거주자로 분류되게 되었는데, 전년까지 인세
11261 과세구분변경 재산세(토지) 발생 O
12.04.12 시청 세정과에서 재산세(토지) 고지서가 날라왔습니다. 사유가 [과세구분변경] 입니다. 기존의 [분리과세]로 있던 토지가 [종합합산]으로 변경
11260 미회수 이자 소멸 관련 세법 상 처리 O
12.04.10 기존 거래처에 대여금이 있고, 관련 미회수 이자가 존재합니다. 2011년말 미수수익과 이자수익에 반영된 상태고, 소득금액조정합계표상 이자수익은 익금불산입 유보 상태입니다. 바이오스마트
11259 업무용 승용차 O
12.04.10 업무용 승용차의 경우 리스료, 구입비, 관련 주유비는 손금으로 인정 못받나요? 손금 불산입인가요? 아니면 주유비는 손금인정 받을 수 있나요? 넥스트리밍
11258 세무조정계산서 관할세무서 제출기한이 따로 있나요?? O
12.04.10 세무조정계산서를 관할세무서에 제출해야 한다는데 별도로 제출해야하는 기한이 있나요?? 에이스냉동공조(주)
11257 소프트웨어 과세 문의 O
12.04.10 별첨과 같이 덴마크 법인의 영문계약서인 소프트웨어 LICENSE AGREEMENT에 의하여 5천만원 상당의 소프트웨어를 구입하였을때 사용료소득에 해당되어 법인세 원천징수와 부가세
11256 차량유지비, 여비교통비, 유류대 O
12.04.10 차량유지비, 여비교통비, 유류대의 차이점이 뭔가요? 차량유지비는 법인차량 주유비, 유지비만 들어가나요? 해외사무소에서 사용하는 법인차량의 주유비도 차량유지비인가요? 넥스트리밍
11255 상가 분양등 잔금납부시기의 세금계산서 교부 O
12.04.10 항상 고견에 감사드립니다. 1. 임직원 자녀에게 사내근로복지기금에서 입학축하금으로 50만원씩 지급시 , 향후 연말정산의 경우 근로소득에 포함시키면 되는지? 2. 상가의
11254 유치권관련 지급금에 대한 증빙여부 O
12.04.10 당사가 유치권에 관련하여 자금집행을 하는바 이것에 대한 적격증빙여부는 어떻게 되는지 답변 부탁드립니다 한솔교육
11253 매입처별계산서합계표 착오에 따른 가산세 관련 O
12.04.10 매입처별계산서합계표(세금계산서아님) 작성시 사업자등록번호를 잘못 기재하고 신고한 것을 발견했습니다. 이를 수정신고하면 가산세는 법인세법 제76조(가산세)에 따라 공급가액의 1
11252 L/C 세금계산서 환율 적용문제 O
12.04.09 3/30자로 (계약금)에 대하여 세금계산서를 발행하기로 하였습니다. 공급가액 : USD * 3/30 환율 적용 그런데 구매자측이 구매확인서를 실수로 4/5로 발행하였고, 씨아이에스(주)
11251 임원자녀 학자금 지급에 대한 손금인정여부문의 O
12.04.09 문의드립니다. 회사 사규 중 임원자녀학자금 지급규정에 따라 지급대상기준으로 국내 학자금 및 해외진학(유학, 해외거주포함)에 대한 정규교육과정으로 인정되는 해외소재 대학교에 대하여
11250 (질문)_지방세 서면조사를 받고 있습니다. O
12.04.09 ① 우리 회사는 비영리법인으로 서울에 본부(本部)를 두고 본부 밑에 전국 16개 시/도에 지부(支部)가 따로 설치되어 있습니다. ② 또한, 16개 시/도 지부(支部) 밑에는 전국택시연합
11249 반품거래가 매출거래 또는 자금대여거래로 간주될 수 있는 위험성 여부 O
12.04.09 [ 사실관계 요약 ] ㅇ 질의법인 및 A법인, B법인은 상호간 특수관계자이며, A법인은 상품을 수입하여 질의법인과 B법인에 대해 각각 해당상품을 공급함. 동서
11248 소모품매각시 세금계산서 발행여부 O
12.04.09 안녕하십니까? 전산소모품등등 비품으로 처리하지 않고 소모품으로 처리하면서 구입한 물품을 회사가 타인에게 매각후 잡이익처리 하고자 합니다 이때 매출세금계산서를 발행해야 합니까? 이감사
11247 보너스 O
12.04.09 안녕하세요 2011년도의 성과에 대한 보너스를 2012년 3월에 지급했을 경우 원천징수 신고를 4월 10일까지 하는 것이 맞는지 아니면 2011년 12월에 지급한 것으로 티유브이슈드
11246 면세 계산서매출분 장부입력오류~~?? O
12.04.06 1년치 회사의 매출이 면세 사업매출(식품)만 있는 회사입니다. 계산서를 전산입력 하면서 매출액 끝자리를 실수로 입력치 않아서( 예를 들어서 78,000,000을 ~~ 7,80 이기호세무회계사무소
11245 상품권 미용시 부가세 과세여부 O
12.04.06 안녕하세요? 일반적으로 상품권을 고객이 구매하였으나, 일정기간 미사용으로 인하여, 회사에서 잡이익 처리를 하려합니다. 그간 당연히 선수금 처리 했었는데, 잡이익 처
11244 법인세분 지방소득세-건축물의 범위 O
12.04.06 제78조(사업소용 건축물의 범위) ① 법 제74조제5호에서 "대통령령으로 정하는 사업소용 건축물의 연면적"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업소용 건축물 또는 시설물의 연
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