안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11303 면세매출 계산서 발행 문의 O
12.04.17 안녕하십니까??? 창고 임대하는 일반과세자 입니다. 이번에 창고 임대외에 다세대 주택을 지어 임대를 하였습니다. 다세대일 경우 면세 사업장이라 부가세 신고시는 어떻게 해야 하며. 길무역
11302 일감몰아주기 과세대상 O
12.04.17 1. A법인이 B법인 지분 100% 소유 2. B법인은 A법인에 대한 매출 50% C법인에 대한 매출 40% D법인에 대한 매출 10% 센트랄
11301 43931번 답변에 관하여 O
12.04.17 답변 감사합니다 답변의 경우는 후순위채권의 발생당시 예상손실금액을 손상차손처리시 손금불산입(유보) 된다는 것이죠? 3년후 만기시 손상차손처리할 경우에는 손금산입이 되는 것이죠 이감사
11300 보험료 관련 문의 O
12.04.17 안녕하십니까? 다름이 아니라 적립식 보험상품을 가입하였는데 회계처리 문의를 드립니다. 가입상품 계약자 : 법인, 피보험자 및 수익자 : 대표이사 월납 5,000,000원 디비아이
11299 43900 추가 질문 O
12.04.17 저의 질문은 인보이스(송장)는 외화로 하고 (공급가액 부가가치세 따로 기재) 세금계산서는 원화로 발행하고 하는 것이 괜찮은지 궁금합니다 티유브이슈드
11298 법인세법 제122조 관련 O
12.04.17 수고하십니다 타지역 관할세무서에서 당사와의 거래가 있는 업체의 거래내역에 대해 자료제출요구를 하고 있습니다 이에 공문에 상기의 법 규정을 제시하고 있는데 만약 한무컨벤션
11297 후순위채권의 감액손실 O
12.04.17 안녕하십니까? 회사채를 발행하면서 일부 부실금액을 대비하여 발행하는 후순위채권을 당사는 만기보유증권으로 처리하였습니다 <회사채 150억, 만기보유증권 4.5억 당사입금액 14 이감사
11296 주민세(재산분) 납부관련 문의 O
12.04.17 안녕하세요. 당사는 지자체에서 100%출자한 지방공기업으로, 시 및 구의 대행사업을 수행하고 있습니다. 전년 말에 지방세법 개정과 관련해서 각 조례의 내용 중 100%
11295 잉여금 자본전입 여부 O
12.04.17 미처분 잉여금이 많아서 2012년도 자본전입을 하려고 합니다. 현재 이익잉여금처분계산서에는 임의적립금이나 법정적립금으로 적립해 놓은 금액이 없는데 절차와 가능여부 문의드립니다. 두인씨앤티(주)
11294 임대료 정기예금이자율에 관한 문의 O
12.04.17 법인세법 시행령 제89조 ④항 ④제88조제1항제6호 및 제7호의 규정에 의한 자산(금전을 제외한다) 또는 용역의 제공에 있어서 제1항 및 제2항의 규정을 적용할 수 없는 경우에는
11293 국내 고정사업장이 없는 일본업체에 대한 국내 현지 납품에 따른 부가세 질의 O
12.04.17 국내 A업체에서 발주한 제작품을 국내사업장이 없는 일본업체에서 DDP(DELIVERED DUTY PAID)조건으로 수주하였고 이일본업체는 A업체로 부터 받은 제작품의 일부를 일본
11292 경영자문료 지급방식의 변경 시 세금계산서 O
12.04.17 당사는 경영컨설팅회사와 16주간의 경영컨설팅 용역계약을 체결하였습니다. 계약서상 용역대금은 4주마다 1회씩, 총 4번에 걸쳐 지급하기로 계약서에 규정하였습니다. 실제 용역은 이진호님
11291 미처분이익이잉여금 처리방법 O
12.04.17 미처분이익잉여금이 27억정도 됩니다. 해당 세무서사무실에서는 배당이외에는 줄일수 있는 방법이 없다고 하고, 사장님은 다른 방법이 없는지 알아보라고 하고,, 가장 현명한 방법이 두인씨앤티(주)
11290 대표이사 컨설팅비용 지급여부 회계처리 O
12.04.17 건설회사입니다. 대표이사 컨설팅비용으로 1년에 1회~2회 정도 1억에서 1억5천 사이 지급이 가능한지요? 만약 가능하다면,계정과목과 세금여부 등 자세하게 설명 부탁드립니다~ 두인씨앤티(주)
11289 기숙사용 아파트매입시 안분기준 O
12.04.17 국민주택규모이하의 아파트구매시 (예를 들어 3억) 토지 건물로 안분하여 장부등재를 하고자 합니다. 여기서 토지는 개별공시지가(면적*공시지가)를 기준으로 건물은 국토 (주)덕양에너젠
11288 전도금 O
12.04.17 안녕하세요 해외에 있는 지점 사무실에 국내에서 전도금을 년초에 USD 10,000을 송금하고 사용한 금액을 증빙과 함께 정산해오면 (예USD 7000을 사용하면 USD 70 티유브이슈드
11287 43900 추가질문 O
12.04.17 그럼 인보이스 발행을 공급가액 USD 1000 부가가치세 USD 100 이렇게 외화로하고 세금계산서는 위 금액의 기준환율로 적용한 원화로 발행해도 된다는 말씀이신지요? 티유브이슈드
11286 비상장법인-자기주식매입 문의 O
12.04.16 비상장법인 자사주매입에 관한 문의입니다. 자본금 1억, 주발초 없음. 전기이월이익잉여금 4억 가정 주주A(개인주주)의 주식 2천(40000주*500원)을 1억(40000주 씨유메디칼시스템
11285 판단기준 추가 질문 O
12.04.16 2012년부터 관계회사(자회사 등)의 매출액을 포함하여 1000억 기준으로 한다고 하는데, 맞는지요? 크로바케미칼
11284 각종 비용 손비인정여부관련 O
12.04.16 안녕하세요 몇가지 비용에 대해서 손비로 인정가능한지 여부가 궁금해서요 1. 고객사은행사의 일환으로 골프대회를 실시하였는대요 대상은 신청자위주로 선정하였고, 위 행사와 관련한 제주은행
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