안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11043 비영리 단체의 세금계산서 교부문의 O
12.03.08 저희는 제조회사입니다. 공장이 비영리단체의 건물에 임차를 하고 있습니다. 임차료를 계산서로 받고 있습니다. 그리고 전력비도 계산서로 받고 있습니다. 그중 전력비는 그 건물에 케이엠헬스케어
11042 해외 전시회 부가세 환급비용 처리 O
12.03.08 영국 전시회 참가비에 대한 부가세를 환급받았습니다. 처음 비용 지출할 때는 광고선전비 xx(파운드)/보통예금 xx 처리를 했었는데 이번에 부가세 환급을 받았습니다 픽셀플러스
11041 직원이 타 법인의 대표를 맡고있는 경우 문의 O
12.03.08 우리 법인의 직원이 타 법인의 대표를 겸하고 있습니다... 급여는 우리가 먼저 지급하고 타 법인으로부터 보전받는 형식을 취하고 있습니다... 한쪽 법인에는 피고용인의 자
11040 손상인식자산 판매 회계처리 O
12.03.08 사실관계 1) 08년 게임개발 선급금 1천만원 지급 2) 09년 게임개발이 완료되었으나 자산성이 없다고 판단되어 선급금 1천만원 손상차손 인식 3) 12년 개발된 게임을 5백 아이엠비씨
11039 법인배당소득세 원천징수 O
12.03.08 모회사(지분율 90%)에게 자회사가 이익잉여금 처분으로 현금 배당을 할경우 배당소득세 원천징수 의무가 있는지 답변 부탁드립니다. 센트랄
11038 여러 사업장을 관리하는 임원의 급여 O
12.03.08 여러 사업장을 관리하는 임원급여에 대해 특정사업장의 매출원가에만 포함시켰을 경우 세법상 문제가 있는지 궁금합니다. 또한 참고될 만한 관련 세법규정이 있다면 알려주세요. 환경시설관리공사
11037 대손상각비 O
12.03.08 대손상각을 요건중 민법상 소멸시효기간이 3년인데요 무조건 그 기간만 적용이 된다면 대손상각비 처리가 가능한가요? 김민선
11036 종업원할 사업소세 해외 O
12.03.08 건설회사입니다 해외현장으로 직원을 파견하였으며 50인을 초과하였습니다 이경우 종업원할 사업소세 과세 대상인지 문의 드립니다 해외현장에서의 종업원할 사업소세의 과세 여부가 나와
11035 세금계산서 세액이 0인경우 O
12.03.08 당사 직원이 교육훈련을 받은후 계산서를 교부받았습니다. 기본적으로 교육훈련비는 면세항목으로 계산서로 받았는데 그쪽에서 세금계산서로 끊은후 세액을 0으로 하여 발행하였습니다. 픽셀플러스
11034 세무조사후 법인세 추납액의 회계처리 O
12.03.08 기업회계기준상 과거귀속분의 법인세납부분의 회계처리기준을 명확히 알고 싶습니다 당사는 외감대상법인이며 일반기업획기준을 채택해서 적용하고 있습니다. 손익계산서에서 조정하지 않고 삼송
11033 부가가치세 O
12.03.08 안녕하세요. 2011년 2기 확정 부가가치세를 신고한 내용 중 기계장치의 잔금에 대한 세금계산서가 10월 27일에 발행되었습니다. 계약서 상에는 잔금이 final si 피케이엘
11032 전기 법인세납부분의 회계처리 O
12.03.07 세무조사로 당해년도가 아닌 귀속시기가 과거분에 대한 법인세를 납부하는 경우 전기오류수정손실(이익잉여금)로 가능한지요? (손익계산서에 표기하지 않음) 예)전기오류수정손실(이잉 삼송
11031 기업합리화적립금의, 배당가능이익 산출에의 영향 O
12.03.07 배당가능이익을 구하려고 합니다. 순자산액:32억 자본금:7억 기업합리화적립금:0.9억이 있는데, 배당가능이익은 0.9억을 빼야 하나요? 아니면 고려하지 않아야 하나요 크라운제과
11030 프랜차이즈 O
12.03.07 프랜차이즈 본사에서 기타 무형자산중에 프랜차이즈 항목으로 설정하려면 어떻게 하면 되나요? 네슈라화장품
11029 전기오류손실에 대하여 O
12.03.07 전기분 외상매출금이 타절준공되어 소멸하게 되었습니다. 중대한 오류가 아니어서 당기일괄처리법으로 회계처리를 하였습니다. 당기 외상매출금이 증가하여 대손상각비를 보충하였는데, 전기오류 중앙항업
11028 우리사주조합 주식 양수도거래문의 O
12.03.07 문의드립니다. 현재 우리사주조합원 주식이 예탁원에 있습니다. 기간만료로 조합원 주식일부를 인출하여 다른 조합원에게 양도하고자 합니다. 이런경우 양도차익이 발생하면 양도소득세를
11027 외국법인과의 거래관련하여 문의 사항입니다. O
12.03.07 외국법인과의 거래를통해 저희가 대금을 지급하는 상황입니다. 현재 외국법인(일본)은 한국내에서 특정 협회에 가입되어 국내에서 활동하고있습니다. 당해 외국법인과 거래시 세금계산서를
11026 개인에게 법인차량 매각처리 O
12.03.07 저희는 법인회사 입니다.. 얼마전 일반개인에게 법인차량을 매각하였습니다. 이 때 저희 회사에서는 세금계산서를 발행하였고 매각대금을 입금받았습니다. 그리고 일반개인은 저희회사로부 에이블씨앤씨
11025 기계장치를 무상임차 받았을 경우의 회계처리 O
12.03.07 저희 회사가 거래처로 부터 기계장치를 무상으로 임차받았습니다. 실제장비를 임차받으면서 발생한 부대비용또한 거래처가 부담하였으며, 무상임차의 기간은 1년이며, 장비는 에스앤에스텍
11024 지분법적용투자주식처분이익 O
12.03.07 지분법적용투자주식처분이익은 IFRS에 의한 재무제표 작성시 손익계산서에 기타수익과 금융수익 중 어디에 포함이 되나요? 에스앤에스텍
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