안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11634 외상대지급시 실제거래 계좌와 틀린경우 O
12.06.07 하도기성대금을 지급하려고 합니다. 원래지급일보다 좀 늦어져서 거래처에선 대부업체에게 채권추심의뢰를 했습니다. 세금계산서는 정상적으로 저희와 발행을 했구요.. 대금은 채권추심 이은정
11633 학회 후원회비 계정처리 O
12.06.07 당사가 특별회원으로 소속되어 있는 모학회에서 공동학술대회 개최 후원을 요청해와 지급 하려고 합니다 후원금 1,000,000원 입니다 이럴경우 회계 계정 처리를 알고 세광종합기술단
11632 법인이 개인에게 세금계산서 발행건 관련한 질문입니다. O
12.06.07 항상 감사합니다. 궁금한점이 있어서 질문을 남깁니다. 법인이 각각 법인사업자들과도 거래를 하지만, 개인에게 판매를 하는 경우도 발생하잖아요. 첫번째는, 매출이 일어 한빛테크원
11631 구매확인서 및 세금계산서 공급일자 문제 O
12.06.05 매출(영세율) 세금계산서를 발행함에 있어 구매확인서상의 (6)구매(공급)일 과 세금계산서 발급일자가 동일해야 하는지요? 씨아이에스(주)
11630 상품 O
12.06.05 단순 경품 추첨이 아니고 자사 제품 사용 후 후기 중 선정해서 1등에게 지급하는 상품의 경우 필요경비 80%를 제할 수 있는 것 아닌지요? 광고선전비로 보아 원천징수 하지 넥스트리밍
11629 사업기간 종료후 지분 무상인수시 세무상 문제 질의 O
12.06.05 합작법인(SPC) 설립을 통하여 폐열 공급을 통한 신규 사업을 다음과 같이 구성 중에 있습니다. 1. 합작법인(SPC) 의 주주 구성 1) A 증권 (지분율 5 쌍용C&E
11628 경품지급시 원천징수 이슈 O
12.06.05 경품지급시 80%를 필요경비로 인정해주나요? 아니면 총 상품의 20%를 과세하나요? 넥스트리밍
11627 면세사업자에게 받은 세금계산서의 정당성 여부 O
12.06.05 우리회사는 현재 oo캐피탈에서 차량을 리스하고 있습니다. 이곳은 금융업으로 면세사업자에 해당한다고 알고 있으며, 차량리스와 관련하여 계산서를 발급받았습니다. 그런데 카니발의 환경시설관리공사
11626 해외거래처 임직원 한국초청 행사비용의 공동경비 세무처리 O
12.06.04 사실관계 갑사와 을사는 상호간 특수관계이며, 갑사는 을사로부터 상품을 매입하여 이를 해외거래처에 수출하고 있음. (갑사 : 수출업체, 을사 : 제조업체) 갑사는 해외거 동서
11625 원천징수 의무 O
12.06.04 호텔업을 여위하는 업체 입니다. 미국에 있는 여행사와 계약을 통해, 객실손님을 유치하고, 그 대가로 객실판매가의 일정 퍼센트를 커미션 수수료로 지급하기로 했습니다. 미국회사는 국내 매리어트호텔
11624 공탁금 O
12.06.04 안녕하세요. 2009년도에 거래처에 근정당 설정된 물건이 최종 매각되어 배당종결이 되었습니다. 회사는 여차하여 배당통지를 못받았고 2012년 5월에 법원으로 부터 배당공탁금처 소비코
11623 결산서상 법인세를 미계상 또는 적계 계상할수도 있나요?? O
12.06.04 담당 세무사는 법인세 계상액과 실제납부한 법인세가 차액이 나서 문의를 하니까,법인세를 계상 안하는 기업도 많으니 걱정안해도 된다고 하는데.. 회계를 잘 몰라서 그런지 좀 답답해 이은정
11622 5만원 미만의 경우 O
12.06.04 5만원 미만 수령자의 경우도 주민등록번호 정보 다 가지고 있어야 하나요? 필요경비가 80% 인정되는 것이고 나머지 20%에 대해 20%과세하는 것이죠? 넥스트리밍
11621 경품 O
12.06.04 특정인에게 상품 지급하는 경우 주민세 포함 22% 세율 적용하는 것 아닌지요? 기타소득세로 처리하면 되나요? 기타소득세율은 몇 %인가요? 넥스트리밍
11620 결산서 법인세등과 실제 납부한 법인세가 다를경우.. O
12.06.04 작년 결산서상 법인세등은 345,172,773 중 선납세금 72,901,820 미지급세금(법인세) 240,891,610 이은정
11619 광고선전비 O
12.06.04 당사의 경우 일반 이용자 test라 광고선전비에 해당하는데 광고선전비의 경우 세금 안떼는 거 아닌지요? 넥스트리밍
11618 추가질의 O
12.06.04 질문의 요지가 퇴직소득인지 근로소득인지를 질의드리는것이아니라 퇴직위로금의 적절한 계정과목를 무엇으로할것인가 입니다 예를들면 판관비/퇴직급여.... 제조경비/퇴직급여 or 경상개
11617 상가 세금계산서 교부시기 O
12.06.04 재화의 이동이 필용하지 않는 재화의 공급시기는 이용가능한 때를 공급시기로 보는 것이므로 잔금이 미납되었더라도 소유권이전되고 이용가능한 때를 공급시기로 보아 세금계산서 발행(부가
11616 퇴직위로금 계정과목문의 O
12.06.04 수고하십니다 금번에 구조조정일환으로 연구소 직원 2명를 명예퇴직하엿습니다 법정퇴직금외에 명예퇴직위로금으로 월급여의 10개월치를 지급하였는데요 이 경우 판관비?, 제조경비?,
11615 본점이전 및 사업장폐업에 대해. O
12.06.04 안녕하십니까? 본점이전 및 사업장폐업에 대해 여쭙고자합니다. 현재 경기지역에 A사업장(본점), 경북지역에 B사업장(지점)이 있습니다. 경기지역 본점(A)을 경북지역 지점(B) 크로바케미칼
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