안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11663 외상매출금vs미수금 구분 O
12.06.11 안녕하세요~ 늘해왔던 회계처리 있는 갑자기 고민이 되어 질의 드립니다. 외상매출금과 미수금계정 구분에 대한 질의 입니다. 실시간으로 반영하고 있는 콘텐츠를 5월~12월까지 기간 아이엠비씨
11662 세금계산서 발행 일자 O
12.06.11 건설회사 입니다. 하도업체에 기성대금을 지급하려고 합니다. 매입세금계산서를 받아야 하는데.. 완성도기준지급조건부로 매입계산서를 수령하고 있습니다. 하도기성 마감후 매월말일자 이은정
11661 고지되지않은 지방세 신고 및 납부 불성실 가산세 해당 여부 O
12.06.11 안녕하세요? 늘 빠른 답변에 감사합니다. 세무조사 결과로, 추징액 고지서에 대한 금액을 완납하였습니다.(국세 완납) 그러나, 이에대한, 지방세(주민세)가 고지가 되지않아 탑엔지니어링
11660 학교와 거래시 적격증빙 O
12.06.11 안녕하세요. 대학교(산학제외) 및 학교(초,중,고)와의 거래시 적격증빙에 대해 여쭙고자 합니다. 당사가 직원채용시 고등학교 강당을 빌려 사용 후 사용료를 지급하고자 합
11659 외국인근로자 원천징수(세율) 및 연말정산 O
12.06.11 외국인 근로자를 고용(입사)할 예정입니다. 미국인 F2비자 소유자입니다. 원천징수 및 연말정산 요령 문의 드립니다. 일반 내국인 근로자와 동일 한가요? 아미년 다른점이 있다면
11658 신주인수권의 회계처리 O
12.06.11 신주인수권부사채 1주당 행사가액이 주당 6,344 원 5,000,000,000원 현금납입금액이 4,999,998,224원 수량이 788,146주 전 기 장부가액 4,778,3 세림세무회계사무소
11657 44653 답변과 관련 O
12.06.11 조특법 제104조의10 ③ 항의 경우 ①항을 적용하는 해운회사의 경우이고요 당사는 ①항을 적용하지 않고 법인세법에 의거 법인세를 납부하는 회사입니다 이 경우 다시한번 검토를 부 이감사
11656 장기출장시 숙박관련 증빙 처리건 O
12.06.11 안녕하세요 의료법인입니다 . 직원이 장기 교육관련 출장 다녀온후 영수증을 받아보니 한달동안 고시텔에서 숙박을 했더라구요 , 증빙으로는 간이영수증 한장을 받아왔
11655 해운소득의 원천징수 O
12.06.11 안녕하십니까? 해운회사인데요 해외거래처중 조세조약을 맺지 않은 나라의 회사로부터 해운소득을 받을 때 원천징수를 당합니다 이 경우 당사가 외국납부세액공제를 받으려 한다면 적정 이감사
11654 점포매각에 따른 권리금 O
12.06.08 수고하십니다. 음식점(임차)을 매각시 권리금으로 1억원을 받기로 할 경우, 원천징수액 4백4십만원 공제 후 받았습니다. 1. 종합소득세 신고시 권리금에 대하여는 필요경비 미라지식품
11653 비상장 주식 평가시 자통법(자본시장통합법)에 의한 평가 가능여부 O
12.06.08 비상장 회사의 주식매매시 자본시장통합법에 의하여 평가가액으로 주식거래가 이루어졌으며, 이때 상증법상 평가금액과 차이가 다소 크게 납니다. 세무상 꼭 상증법상 평가금액만 인정받는 코오롱워터텍
11652 지로의 지연납부와 세금신고 오류로 인한 가산금 O
12.06.08 지로의 지연납부와 세금신고 오류로 인한 가산금 가산세 모두 잡손실 처리하고 손금불산입입니까? 넥스트리밍
11651 등록세, 관세, 납부지연금 O
12.06.08 등록세 납부 시 가산세 발생하면 지급수수료 포함해서 처리하나요 아니면 세금과공과로 분류해야 하나요? 지연납부가산세의 경우 비용인정이 안되나요? 관세의 경우 소모품비나 비품 넥스트리밍
11650 운용리스 O
12.06.08 안녕하세요. 회사에서 캐피탈 차량리스로 운용리스를 이용코자 합니다. 그런데 자동차 판매사에서 부가세 환급을 위해서 차량가격에 대한 세금계산서를 당사 앞으로 발행하였습니다. 소비코
11649 안녕하세요. 이번 재경저널 받아보고 문의사항이 있어서 글을 남깁니다. O
12.06.08 저희는 외부 거래처 직원 결혼 및 행사시 화환이나 경조금을 전달할때, 경비처리를 다 접대비 처리로 했었습니다. 이번에 재경저널에 보니 청첩장, 안내장등 적격증빙이 있 한빛테크원
11648 수출시 리턴용파레트에 대한 수익이식? O
12.06.08 수고많으십니다. 해외관계사(중국공장)에 수출함에 있어서 수출파레트 재활용을 위하여 반송받고자 수출서류에 리턴용 파레트 대금을 포함하여 수출하는 경우 리턴용 파레트 대금의 부가세 디에스씨
11647 소득금액이 5만원 이하인 경우에도 신고는 해야하나요? O
12.06.08 ㄴ소득금액이 5만원 이하인 경우에도 신고는 해야하나요?
11646 부가세신고서 작성시(홈택스) 문의드립니다. O
12.06.08 부가세를 홈텍스에서 신고하고 있는데, 경정청구와 관련하여 확인 중 세금계산서 및 계산서에 대한 사항은 잘 신고, 납부되었으나, 신고서 뒷면의 코드별 면세사업수입금액을
11645 기타소득 관련 O
12.06.08 안녕하세요? 고용계약없이 통역,번역 업무를 진행하고 월 1회 정산하여 수당 지급시 기타소득 원천징수 처리 여부 -건별 발생금액은 25만원 넘지 않으나, 수당 지급시 25만 삼성제일병원
11644 개발이 진행중인 토지를 증여할 때 시가산정방법 O
12.06.07 사실관계 갑은 지목이 임야였던 토지를 토지거래허가를 득하여 토목공사 및 건물신축공사를 진행중임. 갑은 토목공사 및 건물신축공사가 진행중인 상기 토지를 직계비속인 을에 동서
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