안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11554 旣매출한 상품을 매출취소하지 않은 상태에서 다른 매출처에 중복매출한 경우 X
12.05.23 1. 사실관계 甲社, 乙社, 丙社는 모두 상호간 특수관계인에 해당함. 甲社는 乙社에 'A'상품 1,000개를 매출한 후, 이미 乙社에 매출한 'A'상품 1,000개中 600개 동서
11553 旣매출한 상품을 다른 매출처에 중복매출한 경우 X
12.05.23 1. 사실관계 甲社, 乙社, 丙社는 모두 상호간 특수관계인에 해당함. 甲社는 乙社에 'A'상품 1,000개를 매출한 후, 이미 乙社에 매출한 'A'상품 1,000개中 600개 동서
11552 "직원의 자녀 축의금" 업무추진비 항목처리 가능여부 O
12.05.23 대표이사가 회사직원에게 사용한 경조금 20만원을 업무추진비 항목으로 처리해도 되는지요? 세무조사시 문제 되는지 알고 싶네요.. 업무추진비 항목으로 처리해도 되면 근거도 알고 비에스신용정보
11551 임대사업장 2010년귀속분 임대료 면제분 회계처리 O
12.05.23 개인 부동산임대사업장입니다. 2011귀속 종합소득세 신고시에. 2010년귀속분 임대료를 2011년에 면제해줬습니다. 간편장부대상자이기때문에. 대손상각설정은 안했습니다. 그럴경 대명시티개발
11550 (-)매출 전자세금계산서 지연발급가산세 금액계산공식 O
12.05.23 그러면 수정세금계산서가 아닌 물품반품건으로 (-)매출 전자세금계산서 지연발급일 경우 , 가산세가 납부를 하는 것이 아닌 환급이 나오는 것인가요? 예를 들면 , 발행하여야 하는 에이블씨앤씨
11549 (-)매출 전자세금계산서 지연발급관련 문의 O
12.05.23 당사는 업체에게 물품반품처리건으로 (-)매출 전자세금계산서를 발행하여야 합니다. 세금계산서 일자는 2012.04.30 로 처리하여야 하지만 , 전자세금계산서 발행마감이 2012. 에이블씨앤씨
11548 부가세 추징 후 처리방안 문의 O
12.05.23 안녕하십니까? 다름이 아니라 당사가 근래에 세무조사를 받고 법인세와 부가세에 대한 추징세액을 납부하였습니다. 부가세 추징에 대한 내용은 다음과 같습니다. ＊2008년 6 디비아이
11547 주택입주지체상금(기타소득)의 종합소득세 합산신고여부 O
12.05.23 2011년 아파트 입주지연으로 건설회사로 부터 주택입주지체금을 20%세율로 원천징수 한 나머지금액을 받았습니다. (거주자의 기타소득 원천징수영수증 교부받음) 2012년 5월
11546 해외금융계좌신고 O
12.05.22 안녕하십니까? 이런 것도 질문해도 되는지 죄송합니다 2011년부터 시행되는 해외금융계좌신고 대상이 되는지 궁금합니다 - 해외투자신고한 개인으로 - 해외근무 1년이상(가족동반) 이감사
11545 취득세감면에 대상여부 확인문의드립니다. O
12.05.22 당사의 경우 2012년 3월 30일 건축물을 신축하여 준공하였으며 취득세 납부를 위하여 감면대상 여부 판단을 문의드립니다. 공장 및 사무동으로 준공된 건물 중 일부 약 아이센스
11544 사업자아닌 개인과의거래 O
12.05.22 사업자가 아닌 개인으로부터 용달차를 이용하고 대금을 지급하였는대요 이경우 간이 영수증으로 받았습니다. 이런경우 3만원 초과한 비용이여도 간이영수증으로 거래사실입증이 가능한게 맞 제주은행
11543 O
12.05.22 여비교통비는 영수증을 받아서 처리 해지만 별도로 감가상각 명목으로 25만원을 줄 경우 25만원 모두 과세인가요 5만원만 과세인가요? 넥스트리밍
11542 대표자 개인 비용 O
12.05.22 안녕하세요 법인에서 한국인 대표자에게 대표자 개인의 월세를 부담하고 있습니다 이 때 회사에서는 비용처리하고 대표자의 급여신고시 원천세를 본인이 직접 부담하고 있는데요 이 티유브이슈드
11541 종합소득에 대해. O
12.05.22 안녕하신지요? 종소세 신고에 대해 잘 몰라서 여쭙니다. 수령나이가 되어 국민연금을 받을 경우(월80만원) 해당 수령액을 종합소득세 신고 대상소득에 포함해야하는지요? (사 크로바케미칼
11540 비영리법인의 수익사업의 수익의 전입여부 문의? O
12.05.22 저희 법인은 비영리법인으로서 고유사업과 수익사업을 하고 있습니다. 질문1) 수익사업에서 발생한 수익을 고유사업으로 전입가능한지 여부? 질문2) 수악의 전입이 가능 하다면 가능한
11539 외국납부세액공제관련 질의 O
12.05.22 매번 성실한 답변에 감사드립니다. 1.당사가 A국가에서 공사대금 수금 시 법인세 원천징수를 당하고 공사 종료에 따른 법인세 신고 후 환급신청에 상당한 시일이 소요되어 환급 포기시
11538 산재보험료 추징 관련 O
12.05.22 산재요율 적용 변경으로 인하여 09~10년도분 산재보험료에 대해서 추가부담금액이 발생되었습니다. 시일이 오래 지난 건이라 연체가산금도 붙는데 이러한 추가징수금액이 세무상(2012 씨아이에스(주)
11537 발행예정 세금계산서가 무엇인지 궁금합니다. O
12.05.22 안녕하세요? 항상 빠른답변에 감사합니다. 한국전기안전공사로 부터 발행예정(세금계산서) 라는 세금계산서를 받았습니다. "전자" 라는 말도 없고, 이와같은 건은 탑엔지니어링
11536 판매장려금 O
12.05.21 안녕하세요. 작년까지 일정한 매출과 수금 기준을 충족하면 대리점에 판매장려금을 년1회 지급하여왔습니다 금년부터는 동일한 조건을 충족시 분기별로 지급코자 합니다. 회계 소비코
11535 비영리법인 세금계산서 O
12.05.21 비영리법인의 경우 기본적으로 세금계산서 발행을 하지 않지만 수익사업을 하는경우 세금계산서 발행을 하는것으로 알고있는대요 이경우 종이나 전자나 무관한가요? 법인인경우에 의무적으로 제주은행
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