안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11563 증자대금 관련 O
12.05.24 <사실관계> 1. A회사는 신주를 발행해 유상증자를 실시함. 증자목적은 건축물 증설목적임 2. B회사는 A회사의 특수관계자이자, 최대주주임 3. A회사는 증자대금을 건축 경동도시가스
11562 법인세 수정신고 관련 문의 추가 O
12.05.24 법인세 수정신고 함으로 추가 납부하는 지방세에 대한 가산세는 없나요? 서하브랜드네트웍스
11561 법인세 수정신고 관련 문의 O
12.05.24 2011년도 귀속 법인세 신고에 오류가 있어 5월 25일에 수정신고 납부할 예정입니다. 추가 납부하는 금액에 따른 지방소득세 는 6월 25일에 납부하면 되는 것인지요? 그리고 서하브랜드네트웍스
11560 법인세법이 폐지 되었을 경우. 어떻게 적용되는지 궁금합니다. O
12.05.24 지급조서 경정청구를 하려 합니다. 기타소득 총금액 및 소득세/주민세가 과다신고 되어 있어서 하려 합니다. 가산세 적용 여부를 확인하다가, 법인세법 76조 8항에 항목에 "불분 중외제약
11559 법인이 개인으로부터 차량구입시 증빙 O
12.05.24 법인이 개인으로부터 차량을 구입할 경우 적격증빙으로 어떤것은 갖춰야 할지 궁금합니다. 또한 입금확인증이 지출증빙으로 인정되는지, 아니면 다른것이 더 필요한지 알고 싶습니다. 환경시설관리공사
11558 최저한세 조정명세서의 산출세액계산? O
12.05.24 개인 사업자의 최저한세조정명세서의 산출세액은 어떻게 계산하는게 맞는지? 종합소득금액이 사업소득이외 다른 소득이 있는경우 (예) 종합소득금액 300백만원 (사업소득 200백만
11557 실권주를 재배정하지 않는 경우 부당행위계산 여부 O
12.05.23 현황 : 자본금 100,000,000 주주 A (지분율 55%) 주주 B(지분율 45%) *주주AB는 특수관계임 (법인) 증자 100,000,000 예정이나 주주
11556 공사기간 초과로 인해 발생한 비용의 회계처리 O
12.05.23 시공사의 문제로 인해 당초 계약된 공사기간을 초과했을 경우, 초과한 기간에 대하여 시공사가 발주처에 비용을 지불하도록 되어 있습니다. 이때, 이를 공사원가로 처리하는지 아니면 다른 환경시설관리공사
11555 매입세액 불공제 관련 질문입니다. O
12.05.23 매입세액 불공제 항목 중 "사업과 관련이 없는 지출"의 범위와 관련 법조항을 알고 싶습니다. 아울러 기념식 등 행사 개최시 참석자들에 대한 식대를 신용카드로 결재한 경우 매입세 대한측량협회
11554 旣매출한 상품을 매출취소하지 않은 상태에서 다른 매출처에 중복매출한 경우 X
12.05.23 1. 사실관계 甲社, 乙社, 丙社는 모두 상호간 특수관계인에 해당함. 甲社는 乙社에 'A'상품 1,000개를 매출한 후, 이미 乙社에 매출한 'A'상품 1,000개中 600개 동서
11553 旣매출한 상품을 다른 매출처에 중복매출한 경우 X
12.05.23 1. 사실관계 甲社, 乙社, 丙社는 모두 상호간 특수관계인에 해당함. 甲社는 乙社에 'A'상품 1,000개를 매출한 후, 이미 乙社에 매출한 'A'상품 1,000개中 600개 동서
11552 "직원의 자녀 축의금" 업무추진비 항목처리 가능여부 O
12.05.23 대표이사가 회사직원에게 사용한 경조금 20만원을 업무추진비 항목으로 처리해도 되는지요? 세무조사시 문제 되는지 알고 싶네요.. 업무추진비 항목으로 처리해도 되면 근거도 알고 비에스신용정보
11551 임대사업장 2010년귀속분 임대료 면제분 회계처리 O
12.05.23 개인 부동산임대사업장입니다. 2011귀속 종합소득세 신고시에. 2010년귀속분 임대료를 2011년에 면제해줬습니다. 간편장부대상자이기때문에. 대손상각설정은 안했습니다. 그럴경 대명시티개발
11550 (-)매출 전자세금계산서 지연발급가산세 금액계산공식 O
12.05.23 그러면 수정세금계산서가 아닌 물품반품건으로 (-)매출 전자세금계산서 지연발급일 경우 , 가산세가 납부를 하는 것이 아닌 환급이 나오는 것인가요? 예를 들면 , 발행하여야 하는 에이블씨앤씨
11549 (-)매출 전자세금계산서 지연발급관련 문의 O
12.05.23 당사는 업체에게 물품반품처리건으로 (-)매출 전자세금계산서를 발행하여야 합니다. 세금계산서 일자는 2012.04.30 로 처리하여야 하지만 , 전자세금계산서 발행마감이 2012. 에이블씨앤씨
11548 부가세 추징 후 처리방안 문의 O
12.05.23 안녕하십니까? 다름이 아니라 당사가 근래에 세무조사를 받고 법인세와 부가세에 대한 추징세액을 납부하였습니다. 부가세 추징에 대한 내용은 다음과 같습니다. ＊2008년 6 디비아이
11547 주택입주지체상금(기타소득)의 종합소득세 합산신고여부 O
12.05.23 2011년 아파트 입주지연으로 건설회사로 부터 주택입주지체금을 20%세율로 원천징수 한 나머지금액을 받았습니다. (거주자의 기타소득 원천징수영수증 교부받음) 2012년 5월
11546 해외금융계좌신고 O
12.05.22 안녕하십니까? 이런 것도 질문해도 되는지 죄송합니다 2011년부터 시행되는 해외금융계좌신고 대상이 되는지 궁금합니다 - 해외투자신고한 개인으로 - 해외근무 1년이상(가족동반) 이감사
11545 취득세감면에 대상여부 확인문의드립니다. O
12.05.22 당사의 경우 2012년 3월 30일 건축물을 신축하여 준공하였으며 취득세 납부를 위하여 감면대상 여부 판단을 문의드립니다. 공장 및 사무동으로 준공된 건물 중 일부 약 아이센스
11544 사업자아닌 개인과의거래 O
12.05.22 사업자가 아닌 개인으로부터 용달차를 이용하고 대금을 지급하였는대요 이경우 간이 영수증으로 받았습니다. 이런경우 3만원 초과한 비용이여도 간이영수증으로 거래사실입증이 가능한게 맞 제주은행
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