안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11494 폐점업체에게 세금계산서 발행관련 건 O
12.05.16 당사는 이번 4월에 A라는 업체에게 세금계산서를 발행하였습니다. 세금계산서 발행일자는 2012.04.30 입니다. 그런데 알고보니 상대방 A업체가 2012.04.23 일자로 폐 에이블씨앤씨
11493 영세율 적용 여부 O
12.05.16 저희 회사와 자매결연을 맺은 일본의 방송사와 상호 합의에 의해 각 사의 프로그램을 공급하여 방송중인데, 공급받은 콘텐츠를 바로 방송하는 것이 아니라 가공하여 사용중입니다. 소재 광주방송
11492 전자세금계산서 가산세 문의 O
12.05.16 안녕하세요. 현 법인이 4월 30일자로 같은 내용의 세금계산서를 다른 법인으로 2장 오발행하였습니다. 잘못 발행한 1건에 대해서 수정세금계산서를 발행하려 하는데, 이미 수정 아디다스코리아
11491 44316 추가질문 O
12.05.16 저희는 이번에 보험수리적손실이 76,000,000이 발생했고 이에 따른 이연법인세 (이런 경우 이연법인세 자산인가요?) 76M X 22% = 16,720,000원을 이연법인세로 티유브이슈드
11490 지점 사업자 등록 여부 O
12.05.16 대전시관내에 주사업장이 있습니다. 대전 지역내에 (관할 세무서는 상이함) 건물을 임차하여 신규사업을 진행합니다. 이때 지점 사업장을 별도로 내서 영업을 해야 하는 것인지 아 세이디에
11489 매입세액공제여부 O
12.05.15 회계사님 업무에 수고가 많습니다. 개인마주가 씨암마(번식용)를 수입할 경우 수입세금계산서의 매입세액은 공제가 가능한지 궁금합니다. 삼정공영
11488 대금 지급관련 O
12.05.15 A라는 업체로 부터 세금계산서를 수치하고 1억짜리 기계를 구입했습니다. 대금지급전에 하자가 발생하였고, 수리를 다하면 돈을 지급하기로 하였습니다. 이때, 수리는 B라는 회사에서 파캔오피씨
11487 이연법인세 IFRS O
12.05.15 안녕하세요 사외적립자산이나 퇴직급여확정부채에 대한 조정액을 보험수리적이익으로 인식하고 이를 이익잉여금으로 직접 들어가도록 하고 있는데 이 금액에 대해 IFRS 이연법인세 티유브이슈드
11486 경정청구 문의 O
12.05.15 2010년도 소득중 일부에 대하여 감사원 감사결과 반납처분이 떨어져서 2012년 12월 5일에 소득자가 연구원으로 수당을 반납하였습니다... 이러할때, 소득자는 경정청구를 할
11485 면세사업자는 계산서만 발행 가능한지 여부? O
12.05.15 면세사업자는 매출 계산서만 발행이 가능하고 세금계산서는 발행이 불가한지 궁금합니다. 과세사업자는 매출 세금계산서만 발행가능하고 계산서는 발행이 불가한지 궁금합니다.
11484 비등기 이사의 선임 건 O
12.05.15 안녕하십니까 ? 주주총회에서 선임되는 이사는 전부 등기 이사여야 하는 지 ? 아니면 선임된 이사 중 일부 만 등기해도 되는 지 문의하고자 합니다. 아울려 등기이사에서 케이라인마리타임코리아
11483 해외업체 Supervisor fee 지불에 대한 원천징수 질의 O
12.05.15 당사는 미국업체에게 7일짜리 supervisor의 이용료에 대해 대금 지불을 해야 하는 건이 있습니다. 그런데 그 supervisor가 미국업체로 부터 위임받은 '한국인' 입니다.
11482 위약금 지급 원천징수 여부 O
12.05.15 안녕하세요. 당사는 아파트건설을 시행하고 있는데, 한개동이 문화재발굴로 인해 취소됨에따라 소송결과에 따라 입주민들에게 분양대금의 10%를 위약금으로 지급했습니다.
11481 12년 소득세법 개정에 따른, 임원 퇴직소득관련 귀속처리문제 O
12.05.15 임원퇴직소득 관련 문의 드립니다. 이번에 법개정으로 12년도분 부터는 한도 적용하는것으로 알고있습니다. 저희는 정관에서 정한 주총결의를 받은 임원퇴직금지급규정상에 퇴직위로금을 파캔오피씨
11480 재문의 44300 O
12.05.15 판매의 효익이나 소유권이 이전되지 않는 상황에서, 제품이 불량났을때, 이 제품을 A업체에 주고, A업체가 이 제품을 분쇄하여 +첨가물을 넣어서 원재료형태로 재생하여 당사에 원재 온지구
11479 추가 질문입니다. O
12.05.15 답변 감사드립니다. 만일 용역계약이 되어있지 않은 경우.. 보통 건물과 용역업체가 계약을 하고, 임차인이 그 청소하시는 분께 드리는 수고비인데, 매월 일정금액을 지급하는 이정희님
11478 부수원재료 회계처리 O
12.05.15 안녕하세요. 원재료 사용시, 제품을 찍어내고 옆쪽에 조금 남게 원재료가 튀어나오는 부분이 있는데 이것을 떼어다가, 재생업체(a)에 맡겨서 새로재가공후 들어오도록 할려고 합니 온지구
11477 재문의 O
12.05.15 아래문의와 관련하여 중복반영한다면, 당초에 작년12월것을 올해 1월에 잡았으므로, 중복반영만되었지, 한 온지구
11476 부가세문의 O
12.05.14 연구원에서 연구사업(비영리법인의 고유목적사업)에 3년이상 사용하던 풍력발전기를 해체하면서 "타워"(철제기둥)를 3백만원에 매각하였습니다... 이때. 1. 본건은 우리 연구원
11475 사업자단위과세회사의 종된사업장 폐업일 산정 O
12.05.14 안녕하십니까? 궁금한 것이 있어 질의를 드립니다. 사업자단위과세회사의 종된 사업장 중 한개의 사업장의 토지 및 건물 등 사업장 전체가 타신설법인에게 현물출자로 제공되었 탑엔지니어링
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