안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11523 소득세와부가가치세과세여부 O
12.05.21 서비스 건축사(설계.감리)업영위하면서 지방자치단체(구청)로부터 신축건출물사용승인전에 당사에 현장점검및검사를요청해오면 건축사개인이 그용역을수행하고 지방자치단체로부터 수수료명목인 이기호세무회계사무소
11522 로열티 관련 원천징수의 건 O
12.05.21 회사는 해외의 기술을 사용한 대가로 로열티를 지급하려합니다. 소득세 15%와 주민세 1.5%를 원천징수하여 지급하려합니다. 원천징수한 소득세는 로열티를 지급한 날짜의 환율
11521 휴업자에게서 수취한 계산서 질문 O
12.05.21 휴업한 면세사업자(병원)에게서 계산서를 발급받았습니다. 이 경우도 법정지출증빙으로 인정 되는지 궁금합니다.
11520 사업자단위과세에서 종된사업장 폐업시 부가세 신고에 관해 질의 O
12.05.19 안녕하십니까? 늘 신속한 답변에 감사드립니다. 저희는 사업자단위과세제도를 선택하여 적용하고 있습니다. 금번 저희 종된 사업장 중 하나가 폐업신고(종된사업장 정정신고)하 탑엔지니어링
11519 중간배당시 이사회결의일 O
12.05.18 법인입니다. 5월21일(월) 중간배당 5억원을 하려고 합니다. 이사회결의일은 보통 몇일자로 작성을 해야 하나요?? 이은정
11518 합병기일 및 합병등기와 관련된 사항 O
12.05.18 안녕하세요. 항상 빠른 답변 고맙습니다. 다름이 아니라 저희 법인이 100% 투자법인과 6월1일자로 합병을 하게 됩니다. 그에 따른 세무조정 사항이 궁금하여 질문 드립니다. 이이씨코리아
11517 받을어음 질문 O
12.05.18 거래처에서 전자어음(받을어음)을 받았는데요. 원래 기간이 3개월인데 거래처 사정으로 인하여 6개월 더 연장하였는데요. 6개월 연장한만큼 이자 지급을 하였는데 이건 어떻게
11516 외화평가의 관한 건 O
12.05.18 외화평가에 관해 회계처리에 대해서 질의합니다 현재 회사는 평균환율을 통해 외화평가를 하고 있습니다. 평균환율은 현재 회사가 가지고 있는 외화(원으로 환전한 금액)를 실제로
11515 법인명의의 보험금에 대한 회계처리 O
12.05.18 법인이 가입한 저축보험중 - 계약자는 회사이며, 주피보험자는 대표이사 - 보험 불입금액 \36,000,000원 -보험금수령자 만기시 회사, 입원장해시 대표이사, 사망시
11514 당좌대출이자율 관련 O
12.05.18 수고하십니다 당좌대출이자율이 종전 8.5%에서 2012년1월1일부로 6.9%로 변경되엇더군요 변경된 사실를 모르고 지급까지 매월 종전이자율로 이자수령함 (대여금은 관계회사 대여
11513 현물로 지급하는 판매장려금에 대한 질의사항 O
12.05.17 안녕하십니까? 현물로 지급하는 판매장려금에 대해 몇가지 질의드리고자 합니다. 1. 현황 ① 당사는 일정기간 거래처에 특정상품을 판매하고 월마감 후 해당상품의 매출실적에 동서
11512 부가세법 시행령 제26조 1항 4호,7호 O
12.05.17 항상 빠른 답변감사드립니다. 부가가치세법 시행령 제26조1항 4호와 7호의 적용시 정확한 차이가 무엇인지 궁금합니다. 두 조항에서 구분하는것이 재화와 용역의 기준인가요, 아니면 매리어트호텔
11511 법인세분 지방소득세 사업장안분관련 O
12.05.17 안분대상사업장의 범위에 건설현장의 함바식당(가설건축물)이 포함되는것이 맞는지 문의드립니다. 가설건축물 축조신고상 명의는 저희 법인 명의로 신고하였으나 실제사용은 함바식당사장(개인) 한성건설
11510 비거주자 원천징수 O
12.05.17 태국, 독일 엔지니어 출장경비 및 인건비를 송금해주는데요 원천세를 공제 하고 보내주어야 할것 같은데.. 사용료의 원천세율이 태국 15%, 독일 10% 주민세포함 요레 되 있
11509 회계 계정과목 문의 O
12.05.17 안녕하십니까? 궁금한 사항이 있어서 문의를 드립니다. 건설중인 자산이 있습니다. (현재 공사중) 그곳에 수소탱크 설치 와 관련하여 업체 선정후 일부 공사가 진행되었는 탑엔지니어링
11508 거래처 자금대여 이자수취시 원천세 여부 O
12.05.17 안녕하세요 거래처에 자금을 대여해주고 이자를 수취했습니다. 원천징수 대상자는 어느쪽이고 세율은 얼마인가요? 갑사합니다. 방주광학
11507 수익증권과 관련한 회계처리 문의 O
12.05.17 안녕하십니까? 수익증권과 관련하여 회계처리 문의를 드립니다. 첨부파일을 보시면, ①번과 같은 사유로 대우자동차 관련 수익증권을 2007.12.31 기말 감사시 감액하여 인 디비아이
11506 거래처 자금대여시 세금계산서 대상 여부 O
12.05.17 안녕하세요 1. 국내 거래처(관계회사 제외) 에 자금대여시 세금계산서 발행대상이 되나요? 2. 국내 거래처에 대금을 대여후 8.5% 의 이자수취 예정인데, 세무상 방주광학
11505 프랑스법인 사업을 위해 당사의 인력을 제공하고 용역료 대금 수취시 발생하는 세무문제는? O
12.05.17 프랑스법인 사업을 위해 당사의 인력을 제공하고 그 용역료를 청구하기로 하였음. 용역료 청구하고 대금수취시 부가세 영세율 매출신고까지는 알겠습니다. 이외에 제한세율이라던가 원천 서하브랜드네트웍스
11504 컨설팅 용역 계약 관련 O
12.05.17 수고하십니다 당사는 인도네시아 자회사를 설립하려고 합니다 자회사 설립 대행 컨설팅를 인도네시아 한국인이 설립한 현지 법인과 계약을 맺엇습니다 이경우 인도네시아 컨설팅업체로
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