안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15482 대손충당금 설정 O
14.06.23 통상적인 대손충당금의 설정방법, 설정한도, 회계처리 방법에 대해서 문의 드립니다.
15481 구리스크랩거래 부가세 신고 요령 O
14.06.23 당사에서 준공된 현장구조물을 철거하던 중 구리 관련 매출이 발생할 예정입니다. 14년부터 개정된 세법에서 구리 거래시 신한은행을 통하여 대금의 지급 및 부가세액또한 집행되는거 알 코오롱워터앤에너지
15480 특수관계의 판매법인을 통한 매출 O
14.06.22 A 법인 : 현재 제조와 판매를 같이하고 있음 B 법인 : 이번에 A법인의 최대주주가 B법인을 설립하여 A법인 제품에 대한 판매를 전담하고자 함. 이러한 경우 1. A법인이 송동욱님
15479 부당행위계산의 부인에서 불공정자본거래에 대한 질문 O
14.06.20 부당행위계산의 부인에서 불공정자본거래에 대한 질문 A(상장법인) , B(비상장법인) 라는 회사가 있습니다 A 는 B의 80%의 지분을 가지고 있습니다. B 회사 지분상황 = 탑엔지니어링
15478 수출알선수수료 지급에 대한 원천징수신고대상 여부 문의 O
14.06.20 안녕하십니까 늘 좋은 정보 감사드립니다. 수출위주업체인 당사는 수출대금 수취완료 후 수출알선업체인 외국에 거주하는 외국법인에게 수출알선수수료를 지급하고 있습니다. 이에 하이텍팜
15477 매입세액 불공제 차량 보험료 O
14.06.19 안녕하세요~ 사업상으로 사용하더라도 매입세액 불공제(벤츠 스프린터) 차량은 매입세액을 공제받지 못하는 것으로 알고 있습니다. 저희 회사 차량인 벤츠 스프린터가 사고가 나서, 하얏트리젠시인천
15476 비영업용승용차 유지비용 관련 O
14.06.19 안녕하세요~ 다름이 아니고 비영업용차량에 해당하는 것이 있는데, 관련 유지비 등은 매입세액 불공제로 알고 있습니다. 그런데, 이번에 차량 내에서 사용할 수 있는, 와이브로 모 하얏트리젠시인천
15475 52404 부가세 대급금 원가반영에 대한 추가질의 입니다. O
14.06.19 면세사업자일 경우에 매입세금계산서상 공급가액(90원)+세액(10원)의 금액을 제조원가(100원)로 투입하는 것은 회계,세무상 문제는 없는지 검토부탁 리겠습니다.
15474 물납주식 양도세 신고의무 문의 O
14.06.19 양도세 신고의무가 있는 대주주(특수관계인)가 유가증권 상장주식의 수증시(증여시) 일부를 물납을 하였는데 이 물남한 주식에 대하여 양도소득세 신고 의무가 있는지요?? 물납이므 탑금속
15473 추가질의 O
14.06.18 회계프로그램에 입력할시 세목구분을 무엇으로 해야하나요. 영세율매출 관련 세목은 다음과 같이 있어요. 영세매출 종합매출 수출 현금영세 카드영세 기타영세 신아티앤씨
15472 수출신고필증 없이 수출된 건의 회계처리 O
14.06.17 수출신고필증 없이 송장만으로 수출이 나갔습니다. 본래 샘플이었는데 세관에서 인정되지 않아 보류되었던 중에 거래업체 측에서 어떻게 된건지 알아서 수입해서 가져갔고, 그 대금 또 신아티앤씨
15471 증여세 과세 문제 O
14.06.17 더운 날씨에 수고가 많으십니다. (사실관계) A사는 상장사이며, 대표이사는 (가) 입니다. B사는 A사의 계열사로써 비상장사이며, (나)는 (가)의 특수관계인입니다. B 시공테크
15470 52402 부가세 대급금 원가반영에 대한 추가질의 입니다. O
14.06.17 추가로 제조원가계산시에도 마찬가지로 적용되는지요? 예를들어 인쇄를 한 경우에 거래처에는 100원을 지급하였으며 공급가액은 90원 부가세 대급금은 10원 잡혀있을 경우에 결산시 인
15469 부가세 대급금의 원가 처리 방법 O
14.06.17 저희회사에서 박스 100원짜리 박스구매시 공급가액 90원 세액이 10원이라 하면 공급가액 90원은 저장품 세액 10원은 부가세 대급금으로 회계처리하고 있습니다. 위와 같을 경우 저
15468 폐업시 부가가치세의 납부에 대한 질의 O
14.06.17 과세와 면세를 겸영하는 사업자 입니다. 자가의 건물을 소유하고 사업을 하였는데, 2014년6월에 폐업을 하였습니다. 건물분에 대하여 폐업시 잔존재화로 보아 부가가치세를 최신숙님
15467 외화 외상매출금 기준 환율 O
14.06.16 당사는 본사의 영업 등의 (마케팅, 세일즈, 엔지니어 지원) 지원을 하는 서비스를 주업으로 mark up 으로 매출구조를 가지고 있습니다. 본사등 그룹내 계열사에 인력 등 관련 한국헬라
15466 증여목적물 저당권 승계 O
14.06.13 평소 세무상담업무에 대단히 감사드립니다. 다름 아니라, 부동산 증여 시 목적물에 증여자의 대출에 대한 근저당이 설정되어있을경우 채무승계는 하지않고 목적물에 기 설정되어 있는 한미상사
15465 기술도입비에 대한 세금징수 O
14.06.13 저희 연구소가 국내업체에서 기술도입을 했습니다. 이 경우 기술도입비에 대한 세금은 어떤 항목이 있고, 세율은 얼만큼 책정되는지 알고 싶습니다.
15464 취득세 납부대상 여부 O
14.06.13 회사가 구입한 자산의 취득세 납부 대상여부를 파악하려고 합니다. 자사는 반도체 부품제조 클린룸에 사용할 공조기를 구입했습니다. 공조기는 외부공기의 온도, 습도 조절 및 먼지제거 피케이엘
15463 임원퇴직금 지급시 O
14.06.12 일반 근로자가 중도에 임원으로 등재 (근로자성 임원. 비상장법인의 비출자자임) 되었고 등재 당시에 퇴직금을 정산하여 지급하지 않았다면.... 임원퇴직시에 회사에서는 해당자에 장은주
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