안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9636 공급자 번호를 수정하는 수정세금계산서 발급 가능 여부 O
11.07.20 안녕하십니까? 업체가 공급자 번호를 잘못 작성하여 우리회사로 보냈습니다. 부가세 신고전이라 공급자번호를 정정하여 수정세금계산서를 발급하겠다고 하는데 양측에 가산세없이 발급 한국서부발전
9635 면세사업자와의 과세거래 O
11.07.20 항상 좋은답변 감사합니다 다름 아니라, 면세사업자가 정기적인 과세거레에 관한 질문입니다. 사례)면세사업자이나 월 정기적으로 과세거래가 발생하는 경우에 관하여 질문1) 매 한미상사
9634 유상사급회계처리 O
11.07.19 수고하십니다. 기 질문한 내용중에서 회계처리를 아래와 같이 변경할때 원재료부분 사급처리되는 부분에 대한 회계처리는 어떻게 하는지요? 그리고 유상사급을 무상사급처럼 회게처리시 계 온지구
9633 부동산임대공급가액명세서작성 문의드립니다. O
11.07.19 부동산임대공급가액명세서작성 문의드립니다. 부동산임대공급가액명세서작성시 보증금,월세,전세 금액이 없는 임대건에 대해서 사업자번호와 상호를 기재하여 제출해야하는지요? 아니면 보증금
9632 공동 대표이사의 해임 및 사임시 차이점과 상법상 문제점을 알려주시기 바랍니다. O
11.07.19 상장사의 공동 대표이사 해임과 자발적 사임시 이사회 결의 및 주주총회 결의 여부 및 임기 유지 방법등 해임과 퇴임시 차이점과 운영방법을 알려주시기 바랍니다. 풍림산업
9631 계약직사원의 토요휴무재택근무시 유치수수료 소득 O
11.07.19 안녕하세요..계약직 사원의 토요휴무재택근무에 대한 수수료 소득에 대한 처리 문의입니다. 1. 콜센타에 근무하는 상담원(계약직 사원)이 토요휴무일에 자택에서 자유롭게 근무(재
9630 촬영중 시설훼손에 대해~ O
11.07.19 항상 친절한 답변 감사드립니다~ ^^ 저희 촌내에서 드라마 촬영팀이 촬영을 하다 수목훼손을 한 부분에 대해서 비용을 받았습니다. 그 비용에 대해 세금계산서를 끊어줘야 하는 한국민속촌
9629 사립대학교 강의실 사용료 증빙서류 확인의 건 O
11.07.19 당사는 인터넷방송드으이 사업을 영의하는 법인으로 방학중인 중고등학생을 대상으로 교육캠프사업을 진행합니다. (사실관계) - 청소년교육캠프운영을 위하여 사립대학교 강의실 2개월 아이엠비씨
9628 비거주자의 국외에서 제공하는 용역에 대한 대가 지급에 따른 증빙수취 O
11.07.19 * 사실관계 해외 출장시, 비거주자에 해당하는 개인의 통역 및 차량 운송 용역 제공에 따른 대가 지급. * 질의사항 비거주자가 국외에서 제공하는 용역에 대하여 대가를 아이엠비씨
9627 적격분할 요건 중 사업영위기간 판단 기준 O
11.07.19 당사는 2개의 사업부를 운영하고 있습니다. 그중 1개사업부를 물적분할하려고 합니다. 법인세법 46조2항의 적격분할 요건 중 다른 요건을 모두 갖추었다는 전제하에 사업영위기간에 이진호님
9626 리스회계처리에 관하여 O
11.07.18 당사(새한산업)가 보유중인 기계장치를 60억에 새한산업으로 매각하고 다시 이것을 새한산업이 60억에 재 매입하여 씨티캐피탈로 부터 540만불을 2년동안 사용하는 조건으로 차입을 하 새한산업
9625 기계장치 수입에 대해~ O
11.07.18 수입이 넘 오랜만이라 전표정리가 헷갈립니다. 신용장을 개설하고 얼마안있어 기계장치 수입금액에서 환율이 따져져 금액이 결제가 됐습니다. 그리고 나서 물건이 들어왔고 통관비용 한국민속촌
9624 식권 판매시 세금계산서 발행 및 매출 계상 O
11.07.18 안녕하세요? 당사는 공장등의 단체식당에서 단체급식사업을 위탁운영하고 있습니다. 현재 입주한 각 업체별로 식권을 발행하여 지급해주고, 음식용역을 제공하면서 수취한 식권 회수분에 STX리조트
9623 제세공과금 O
11.07.18 화장품회사 A와 자사 제품을 물물교환하고 세금계산서를 발행,수취하였습니다. 화장품회사 A에서 비매품 스티커가 붙은 화장품을 주었는데, 이 화장품을 자사 소비자 이벤트 사은품으
9622 매입세금계산서 지연수취가산세 O
11.07.18 매입세금계산서 지연수취가산세는 매입세액공제되는 세금계산서에 대해서만 적용되는 것인지 아니면 모든 매입세금계산서에 적용되는 것인지 궁금합니다. 대한주택보증주식회사
9621 대손세액 공제 O
11.07.18 수고하십니다 매출거래처중 외상매출금과 부도어음이 동시에 있는 경우 부도어음은 부도발생일로부터 6월이경과한 부가가치세 확정신고시 대손세액공제를 받으면 되는것으로알고있습니다 같
9620 취등록세 과표??? O
11.07.18 수고하십니다. 산업단지를 분양 받고 계약에 따른 약정금액을 납부하여 소유권이전만 남은 상태입니다. 최초계약시의 예정원가보다 조성원가가 낮아서 납부한 약정금액에 대하여 선수금이자 제인건설(주)
9619 총평균법 O
11.07.18 1. 현재 원재료 재고자산을 총평균법으로 적용하고 있습니다. 그런데 총평균법은 원래 당해 사업연도를 단위로 적요암을 원칙으로 하나 당해 법인이 이를 계속하여 월별, 분기별, 반기 온지구
9618 즉시상각대상 O
11.07.18 안녕하십니까? 금년부터 개인용컴퓨터 및 그 주변기기도 즉시상각 대상에 포함되도록 법인세법이 개정된 것으로 알고 있습니다 1. 이는 개인용컴퓨터를 한꺼번에 많이 구입하여 3천만 이감사
9617 세무서 직권폐업된 임차인(개인사업자)에게 발행한 매출세금계산서 O
11.07.15 당사 공장 임차인(개인사업자)에게 매월 임대료, 전기요금(임차인 사용분)에 대하여 매출세금계산서를 발행해 왔는데, 2010년 11월에 직권폐업됐다는 이메일을 7월초에 받았읍니다. 대주
질의하기