안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9603 필요적 기재사항 착오로 인한 수정세금계산서 발급 문의 O
11.07.14 2011.6월에 A라는 업체에서 전자매출세금계산서를 발행하였습니다. 그런데 공급받는 자의 사업자번호가 잘못 기재되어 아직 11년도 1기확정 신고기간 전이기도 하여 수정세금계산서 한국서부발전
9602 유상사급관련 재문의 O
11.07.14 안녕하십니까 당초 질문했던것을 조금도 구체화하여 "재표비.xls" 파일첨부하였습니다. 1. 원재료의 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 이전되지 아니하는 유상사급거래는 무상사 온지구
9601 계정과목문의 O
11.07.14 수고하십니다 당사는 1993년도에 공장를 이전하면서 현재 토양오염이 발생 환경문제가 대두되어 토양정화작업를 진행중에 있습니다 발생비용이 약3억원정도되는데 제조경비-지급수수
9600 외국변호사비 지급시 원천징수 O
11.07.14 안녕하십니까? 외국에 근무하는 변호사로 부터 법률자문을 구하고 수수료를 지급하고자 합니다 보통 외국으로 송금하면 원천징수 대상이 아닌데 이번에 외국에서 변호사서비스는 다 해 이감사
9599 자기주식 소각 분개문의 O
11.07.14 자기주식 취득 액면가 5,000 취득가 4,350 자기주식 4,350 / 현금 3,680 예수금 670 자기주식 소각시 분개는 어케해야 하 메디카코리아
9598 단기매매증권 분기 평가에 관하여 O
11.07.14 단기매매증권(MMT) 가 이번년도 세법 변경에 의하여 분기마다 원천징수가 발생이 되는걸로 알고있습니다. 평가시 증권사에서 오는 평가 금액과, 원천징수상 이자소득 금액이 상 아이엠비씨
9597 외화평가 유보사항관리 O
11.07.14 당기 이전사업연도에 대한 법인세 신고시 익금불산입 또는 손금불산입한 외화자산·부채의 평가손익은 당해 외화자산·부채의 처분 또는 상환 등 사외유출되기 전까지 유보로 관리하여야 이감사
9596 회생계획인가 결정으로 대손세액공제 가능한지요? O
11.07.14 안녕하세요 .회생개시결정일 : 2010.1월 .회생계획인가 결정일 : 2011.4월 .상거래채무 변제방법: 채권액20% 현금분할변제 출 형진조경
9595 공구와기구관련 O
11.07.14 부품제조업입니다. 금형을 외주가공매입하여 기계에 장착후 제품을 찍어내는데 이때 금형을 공구와기구로 바로 전환하지 않습니다. 이유는 금형을 내부에서도 일부 마무리 가공작업을 하 온지구
9594 회사보유 계열회사주식 임직원 지급 O
11.07.13 회사가 보유하고 있는 계열회사의 주식의 일부를 임직원 상여로 지급하고자 합니다. 회사의 취득가액은 주당 5,000원이고 상증법상 평가액은 1,000원입니다(액면가 500원) 취
9593 계약불이행에 대한 대가로 받은 수입 O
11.07.13 당사는 해운회사입니다 거래처와 화물운송계약을 맺었으나 파산신청으로 이행이 불가능한 상황인데 계약에 대한 보증을 섰던 거래처의 모기업으로 부터 배상금을 받았습니다 이 경우 이감사
9592 해외 건설현장 매출(기성) 회계처리 문의 O
11.07.13 안녕하십니까 당사는 건설업을 영위하는 법인이며, 현재 해외 건설현장의 공사를 완료하였습니다. 문의: 공사도급계약은 USD 기준으로 계약을 함. 도급금액:1,000 코오롱건설(주)
9591 부동산매각후 임대사용중 재매각시 확정된 가액으로 매입약정시 O
11.07.13 재임대차 계약 체결시 향후 매입약정 계약을 체결하는 경우 당초 해당 부동산 매각시 인식 한 True Sale (매각거래) 회계처리에 영향을 미치는지 여부 ? <첨부 파일
9590 세금계산서 회계처리 질문드립니다. O
11.07.13 전화요금이 33,860 원이 나왔습니다. 세금계산서상 공급가액 30,784 세액 3,078 인데 -2원이 10원미만 할인요금처리되었습니다. 현재 쓰는 회계 프로그램에서 우성산업(주)
9589 해외 계약(필란드) 기술이전 및 연구개발에 대한 원천징수(국제조세)관련~~ O
11.07.13 1. 바쁜일정에 수고가 많은십니다. 2. 해외 계약(필란드) 기술이전 및 연구개발에 대한 원천징수(국제조세)관련하여 여쭈고자 합니다. 요점: 1. 국제조세 협약에 의해
9588 중소기업특별세액공제 해당여부 O
11.07.13 안녕하세요.. 일반사업자로서 직원은 5명이하 이며 수탁하여 판매를하는 경우, 업태는 서비스 ,종목은 기타도급으로 되어 있으며 이러한 경우 중소기업특별세액공제를 받을 수 타이어뱅크
9587 상품 원가를 조정하려고 합니다만... O
11.07.13 우리회사는 상품을 수입하여 백화점등을 통하여 판매하는 회사입니다. 오래된 악성 재고를 아주 저렴한 가격에 아울렛등에서 판매를 하다보니 원가율이 너무 높고 회사에 손해도 크고 해 (주)폴리폴리코리아
9586 분기별 일용근로소득 신고시 문의 O
11.07.13 안녕하세요 분기별 일용근로소득 신고 시, 총지급액 외에 '비과세소득'란에 해당되는 사항을 알고 싶습니다. (총지급액에서 소득 성격에 따라 별도 구분해주어 입력해야 하는지 궁 이이씨코리아
9585 해외관련 O
11.07.13 . 온지구
9584 상증법상 시가인정범위 O
11.07.13 상속,증여세 신고기한내에 상속증여세 신고목적으로 2개의 감정평가법인에 토지를 감정평가한한 경우 시가인정 여부에 대하여 다음 양설이 있어 질문합니다. (갑설) 인엔씨
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