안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9543 수정세금계산서 O
11.07.08 안녕하십니까? 2/4분기 중 세금계산서를 잘못 발행하였습니다 5월에 100 발행해야 할 것을 200으로 발행했습니다 그래서 6월일자로 마이너스 200 그리고 6월일자로 100 이감사
9542 비영업용 소형차량의 주차비 불공제 O
11.07.08 안녕하세요. 비영업용 소형차량의 유지 및 관리비용은 불공제라고 알고있습니다. 여기에 주차비도 유지비용으로 보아 불공제처리하는 것이 맞는지요? 감사합니다. 바슈롬코리아
9541 일본 외국법인의 사장을 초청하여 사인회를 하고 지급하는 사례금에 대한 원천징수 O
11.07.08 일본 법인의 사장으로써 칸칸(공간창출)이라는 특허권을 가지고 있어 당사가 기술도입대가를 지급하고 있는 법인입니다. 특허권에 대한 것은 사용료 소득으로 원천징수 10%를 하고 있는 코오롱건설(주)
9540 근로소득의 원천징수 불이행 시 세무조정에 관하여. O
11.07.08 안녕하세요 근로소득으로 보아 원천징수 해야하는데 복리후생비 등의 비용으로 처리하여 세금을 차감하지 않고 임직원에게 지급 됐을 경우 어떤 세무조정이 필요할지 궁금합니다. 수 중외제약
9539 골프장 개별소비세 1회 입장범위?? O
11.07.07 장마와 무더위에 고생 많으십니다. 당사는 골프장(회원제)영위 사업장 입니다. 개별소비세는 1회 입장시 1인당 12천원 부과하는데 만약 1회 입장시 18홀이 아니고 36홀 예약 경주신라CC2
9538 차량수리비 중 특이한 사항 O
11.07.07 도로건설 현장에서 민간인 소유의 차량이 공사현장을 지나다가 차량에 피해가 생겨 민원이 발생했습니다. 현장에서는 이 차량을 수리해주기 위해 카센타에 입고 시켜 수리한 뒤 세금계 동성건설
9537 전직원이 해외로 인센티브트립을 갔을때 경비에 대한 근로소득 원천징수 여부 O
11.07.07 만일 회사가 예산대비 실적이 매우 좋아 전직원이 해외로 여행을 가기로 한 경우, 해당 여행비용 (항공권,호텔비,식비 등)은 기본적으로 근로소득 대상이 될 수 있나요? 예전 회사 바슈롬코리아
9536 40572 push down accounting 추가질문 O
11.07.07 안녕하세요 답변 감사드립니다 제가 궁금한 것은 종속회사를 공정가치로 재평가할 때 종속회사의 재무제표를 고치지 않고 연결시 반영 한다고 하셨는데 그것과 지배회사가 아닌 종 티유브이슈드
9535 소비자대상 무료상품 O
11.07.07 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 질문. 당사는 편의점에 상품을 납품하고 있습니다. 해당 상품의 판매촉진을 위해 상품 구매시 다른 상품을 고객에게 증정하는 행사를 했습니다. 해당 동서
9534 중국 현지법인 매각에 따른 외환 관리법 저촉 여부 O
11.07.07 중국 현지법인을 2006년 12월에 설립하여 운영하다가 이를 2009년 9월에 매각하였습니다. ① 2007년중에 외화를 대여해 주었는데 아직 미회수 상태입니다. ② 또 2007 온지구
9533 자회사에서 결제한 법인카드~ O
11.07.07 회사가 운영하는 식당에서 임원이 법인카드로 결제할 경우 부가세 공제가 가능하나요? 한국민속촌
9532 회식비 지급에 대한 증빙청구건 O
11.07.07 수고많으십니다. 당사는 단체협약 규정에 조합원에 대해 분기별 회식비를 1인당 2만원을 현금으로 지급하는 규정이 있습니다. 회식비 지급후 사용에 대한 증빙으로 영수증을 반드시 엠에스오토텍
9531 실무자간 작성된 서류의 인정 가능 여부 O
11.07.07 당사는 IT개발 업체입니다. 전년에 당사가 고객사로 부터 프로젝트 계약을 맺고 개발을 시작하였고, 당사는 진행율에 딸라 매출을 인식하였습니다. (세금계산서 발행내역 없슴) 프로 농협정보시스템
9530 창업중소기업 해당여부 문의 O
11.07.07 수고많으십니다. 창업중소기업관련 질의 드립니다. 사실관계 "A"라는 중소기업을 설립하고자 합니다. 출자는 기존의 "B"법인이 50%를 출자하고 "B"법인의 최대주주가 한일제관
9529 비상장법인이 주주에게 현금배당 O
11.07.07 저희회사는 건설업을 하는 법인으로 주주에게 현금배당을 하려고 하는데 문의 드립니다. 1. 배당받은 금액에 대해 원천징수 14%를 납부해야 되는지? 2. 주주들이 타소득( 토성공영
9528 직원 대여금 O
11.07.06 안녕하세요 법인에서 직원에게 자녀 학자금의 명목으로 이자없이 무상으로 대출을 해주었습니다 이 때에도 인정이자가 발생하는지요? 티유브이슈드
9527 push down accounting O
11.07.06 안녕하세요 저희는 홍콩에서 100% 투자해서 만든 외국인 투자기업이고 (Region office는 싱가폴) 본사는 독일에 있습니다 저희가 100% 주주로 있는 국내 회사( 티유브이슈드
9526 금융리스와 관련하여 O
11.07.06 당사는 "A"사와 기계장치 제작납품계약을 체결하고, "B"금융회사와는 리스계약을 통해 물품대금을 "B"금융회사가 "A"사로 지급하기로 하였습니다. 기계장치의 소유자 명의는 당 필튜브텍
9525 외화 선수금의 매출인식 O
11.07.06 안녕하십니까? 항상 빠르고 정확한 답변 감사 드립니다. 다름이 아니라, 다음과 같은 경우의 어떻게 처리해야 하는지 궁금합니다. ex) 2010.10.01 선수금 10 엔파코
9524 직원의 근로소득세를 대납해줄 경우, 회계처리는? O
11.07.06 영업타겟 달성으로 포상휴가 및 포상여행비로 일정금액을 법인카드로 결제할 수 있도록 인사부에서 해당 사원에게 알려주었다고 합니다. 이때 포상여행비로 결제하는 카드금액에 대한 근로소 바슈롬코리아
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