안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9623 제세공과금 O
11.07.18 화장품회사 A와 자사 제품을 물물교환하고 세금계산서를 발행,수취하였습니다. 화장품회사 A에서 비매품 스티커가 붙은 화장품을 주었는데, 이 화장품을 자사 소비자 이벤트 사은품으
9622 매입세금계산서 지연수취가산세 O
11.07.18 매입세금계산서 지연수취가산세는 매입세액공제되는 세금계산서에 대해서만 적용되는 것인지 아니면 모든 매입세금계산서에 적용되는 것인지 궁금합니다. 대한주택보증주식회사
9621 대손세액 공제 O
11.07.18 수고하십니다 매출거래처중 외상매출금과 부도어음이 동시에 있는 경우 부도어음은 부도발생일로부터 6월이경과한 부가가치세 확정신고시 대손세액공제를 받으면 되는것으로알고있습니다 같
9620 취등록세 과표??? O
11.07.18 수고하십니다. 산업단지를 분양 받고 계약에 따른 약정금액을 납부하여 소유권이전만 남은 상태입니다. 최초계약시의 예정원가보다 조성원가가 낮아서 납부한 약정금액에 대하여 선수금이자 제인건설(주)
9619 총평균법 O
11.07.18 1. 현재 원재료 재고자산을 총평균법으로 적용하고 있습니다. 그런데 총평균법은 원래 당해 사업연도를 단위로 적요암을 원칙으로 하나 당해 법인이 이를 계속하여 월별, 분기별, 반기 온지구
9618 즉시상각대상 O
11.07.18 안녕하십니까? 금년부터 개인용컴퓨터 및 그 주변기기도 즉시상각 대상에 포함되도록 법인세법이 개정된 것으로 알고 있습니다 1. 이는 개인용컴퓨터를 한꺼번에 많이 구입하여 3천만 이감사
9617 세무서 직권폐업된 임차인(개인사업자)에게 발행한 매출세금계산서 O
11.07.15 당사 공장 임차인(개인사업자)에게 매월 임대료, 전기요금(임차인 사용분)에 대하여 매출세금계산서를 발행해 왔는데, 2010년 11월에 직권폐업됐다는 이메일을 7월초에 받았읍니다. 대주
9616 한가지만 더 질문드리겠습니다. O
11.07.15 거래의 당사자가 아닌자가 재화 용역에 대한 세금계산서를 발행할 경우 가산세 발생한다고 하셨는데, 어떤 가산세가 적용 되는지요?
9615 관세환급 O
11.07.15 안녕하세요. FTA협으로 유럽쪽 에서 수입하면 수출자로부터 인증서가 등록되어있으면 관세가 면제된다고 합니다. 그런데 당사 해외거래처(수출자)아직 인증서가 등록되어있지않아 지 소비코
9614 전자세금계산서를 발행하면 안되는지요? O
11.07.15 ○ 임차인에게 실제 전기요금 사용실적에 따라 전기료를 별도로 받고 있습니다. 동 전기료를 우리는 ‘수입전기료’라는 계정과목으로 회계처리를 하고 있으며 전기요금의 10% 해당액을 부 전국택시연합
9613 답변 감사합니다. O
11.07.15 처음 질문처럼 당사가 고객과 고철 매입업자의 중간에서 세금계산서를 발행하고 받을경우 어떤 세법상 책임이 따르는지요?
9612 금형 폐기에 관한 세금계산서 발행의 건 O
11.07.15 안녕하십니까! 당사 소유의 자산이 아닌 금형을 고철로 매각하고 매각 대금을 금형의 소유자인 고객에서 지급하기위한 처리에 대한 질문입니다. 당사에서는 이미 사용이 종료된 금형을
9611 부가세 신고시 거래처 오류등록 O
11.07.15 부가세 불부합 자료 소명 조서를 받았습니다. 2010년 2기 신고분입니다. 당사 거래처 오류등록하여 신고한 매입세금계산서1장(공급가 1천만원)과 매출세금계산서(공급가 5백만원) 세이디에
9610 [법무상담]채권양도서류의 적법성 O
11.07.15 <현재상태> 거채처A 현재 부도상태임 / 당사 2천만원 채무에 대한 지급의무 있음(현재 보관중) 6/13 B사 채권양도양수 접수 / 3천만원 - 내용증명발송 했으나 공증은 세이디에
9609 가산세 O
11.07.15 안녕하세요 법인이 6월에 귀속한 매출 건에 대해 6월에 발행하지 않고 7월에 발행하고 신고했을 경우 세무조사가 나왔을 때 적용될 수 있는 가산세는 어떠한 것이 있으며 % 티유브이슈드
9608 자기주식 소각시 상법처리문제에 대하여 O
11.07.15 답변글은 잘 보았습니다. 그러나 상법상 자기주식 소각시 자본금말고 미처분이익잉여금이나 이익준비금에서 처분도 가능한지요 상법상 소각이란 상법상 이익소각의 형태를 취하며, 회계 메디카코리아
9607 해외파견 직원관련 회계처리 문의 O
11.07.15 안녕하십니까? 당사는 해외에 파견직원을 두고 있는데 파견직원의 가족이 현지를 방문할 수 있도록 사규에 항공권등을 지원할 수 있게 명시되어 있습니다. (예를들면 2년에 한번 지원 디비아이
9606 매출부가세 수정신고 가산세 O
11.07.15 안녕하십니까? 2010년 9월에 발행한 매출세금계산서 1건(16,200,000원-VAT별도)을 미처 확인하지 못하고, 신고 누락을 했습니다. (세무서에서 소명자료 제출을 통보 세라컴
9605 수정세금계산서에 대한 날짜변경 O
11.07.15 지난 5월에 매입한 세금계산서에 대해서 금액이 잘못되어 수정세금계산서 요청을 드렸습니다. 업체에서 수정세금계산서를 발행해주셨으나 날짜가 7월 14일로 기재되있어서 5월로 변경 요 하얏트리젠시인천
9604 문의할 사항 추가 O
11.07.14 위 질문에 관하여 추가 문의사항이 있습니다. 당초 도급계약 했을때 기준환율을 적용하여 KRW도급액을 회계계상하였습니다. 문제는 1) 매 기성청구시 당초 도급계약 했을때의 기준환 코오롱건설(주)
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