전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 20721 | 답변완료 영업권의 손상차손에 대한 세무조정 시 소득처분 ? | 2020-09-09 | ||
| 20720 | 답변완료 교육훈련비 지급 시 직원부담금에 대한 회계처리 | 2020-09-09 | ||
| 20719 | 답변완료 추가 질문입니다. | 2020-09-09 | ||
| 20718 | 답변완료 법인→개인 거래시 세금계산서 발행 관련 | 2020-09-08 | ||
| 20717 | 답변완료 상세 답변 요청 | 2020-09-08 | ||
| 20716 | 답변완료 교육비 환급액 관련 회계처리 문의 | 2020-09-08 | ||
| 20715 | 답변완료 | 2020-09-04 | ||
| 20714 | 답변완료 만일, 계약기간이 6개월인 인적용역에 대해 기타소득으로 신고하였을때 문제가 있을까요? 인적용역에 필요경비를 하지않고 신고한 용역의 경우에도 문제가 있나요? | 2020-09-04 | ||
| 20713 | 답변완료 선물환 회계처리시 환율 | 2020-09-04 | ||
| 20712 | 답변완료 기타소득 필요경비 및 계약기간 | 2020-09-03 | ||
| 20711 | 답변완료 세금계산서 발행 문의 드립니다. | 2020-09-03 | ||
| 20710 | 답변완료 간이과세자인 부동산중개업자에게 현금영수증을 받았을 때 공제 가능 여부 | 2020-09-02 | ||
| 20709 | 답변완료 증빙처리문의드립니다 | 2020-09-02 | ||
| 20708 | 답변완료 외부조정대상자 기준수입금액 문의 한미상사 | 한미상사 | 2020-09-01 | |
| 20707 | 답변완료 수정세금계산서 발급 시 문의(공급가액 변동) | 2020-09-01 | ||
| 20706 | 답변완료 영세율 적용 문의입니다. 백동관세무회계사무소 | 백동관세무회계사무소 | 2020-09-01 | |
| 20705 | 답변완료 회계처리가 가능한지 문의드립니다 | 2020-09-01 | ||
| 20704 | 답변완료 영세율 직수출 계산 환율 | 2020-08-31 | ||
| 20703 | 답변완료 외화 매출계상시 | 2020-08-31 | ||
| 20702 | 답변완료 온실가스 배출권 매각 수익 인식 시기 쌍용C&E | 쌍용C&E | 2020-08-29 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
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| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 20721 | 영업권의 손상차손에 대한 세무조정 시 소득처분 ? | O |
| 20.09.09 | 수고 많으십니다! 기업의 결합 시 발생한 영업권을 평가한 결과 손상이 발생하였습니다. 이에 따라 법인세 세무조정 시 손금불산입(유보) 으로 처리하였습니다. 소득처분을 유보 | |
| 20720 | 교육훈련비 지급 시 직원부담금에 대한 회계처리 | O |
| 20.09.09 | 사외교육업체에 교육위탁을 하게 되었는데 해당 교육에 직원개인부담금이 있어 직원이 1, 회사가 9의 비용을 부담하기로 하고 회사에서 먼저 10을 교육기관에 지급한 후에 직원이 회 | |
| 20719 | 추가 질문입니다. | O |
| 20.09.09 | 답변 감사합니다. 많은 도움이 되었습니다. 그러면 일반적인 경우에 회사에서 개인에게 세금계산서를 발행해주는것보다 현금영수증을 발행하거나 카드결제를 유도하는것(수수료 때문에 안 | |
| 20718 | 법인→개인 거래시 세금계산서 발행 관련 | O |
| 20.09.08 | 회사 직원에게 자동차를 매각하려고 합니다. 직원 주민등록번호로 세금계산서를 발행하려고 했는데, 이 경우에 세금계산서를 받은 개인(직원)은 연말정산시에 자동차 구매용으로 산 금액에 | |
| 20717 | 상세 답변 요청 | O |
| 20.09.08 | 환급 발생시점에서 회계처리 하지 않는 경우 발생되는 문제들에 대하여 상세 답변 요청드립니다. | |
| 20716 | 교육비 환급액 관련 회계처리 문의 | O |
| 20.09.08 | 안녕하세요. 교육비 환급액 회계처리와 관련하여 문의드립니다. 현재 저희사는 업무 특성상 고용노동부 산하의 업무 관련 교육을 받도록 되어있어 매달 개인별 교육비를 각 관련 교육원 | |
| 20715 | O | |
| 20.09.04 | 답글 남겨주신 금액으로 외환차손익을 잡으면 아래와 같이 회계처리가 되는데 파생상품거래손익은 안잡아도 되는건가요? (차)예금(원화) : 110,000,000 (대) 예금(외화) | |
| 20714 | 만일, 계약기간이 6개월인 인적용역에 대해 기타소득으로 신고하였을때 문제가 있을까요? 인적용역에 필요경비를 하지않고 신고한 용역의 경우에도 문제가 있나요? | O |
| 20.09.04 | ㄴ만일, 계약기간이 6개월인 인적용역에 대해 기타소득으로 신고하였을때 문제가 있을까요? 인적용역에 필요경비를 하지않고 신고한 용역의 경우에도 문제가 있나요? | |
| 20713 | 선물환 회계처리시 환율 | O |
| 20.09.04 | 1. 당사는 1년(2020년 1월 ~ 2020년 12월)만기로 선물환거래상품을 가입했습니다. 2. 매월마다 상품가입시 받은 고정환율로 정해진날짜에 원화로 환전 받고 있습니다. | |
| 20712 | 기타소득 필요경비 및 계약기간 | O |
| 20.09.03 | 1. 기타소득으로 인정가능한 계약기간은 어느 정도인가요? → 현재1주일, 1개월, 3개월, 6개월 등 기간이 많습니다. 1년이내면 모두 기타소득으로 | |
| 20711 | 세금계산서 발행 문의 드립니다. | O |
| 20.09.03 | 제품 공급 업체에 제품 품질의 향상을 위해 지출 된 비용의 일부를 지원 할 때 세금계산서 발행대상인지 발행 대상이 아니라면 관련 법령은 무엇인지 문의 드립니다. | |
| 20710 | 간이과세자인 부동산중개업자에게 현금영수증을 받았을 때 공제 가능 여부 | O |
| 20.09.02 | 간이과세자인 부동산중개업자로부터 3%의 부가세가 붙은 금액을 청구 받았습니다. 이 경우 부가가치세 신고 시 공제 받을 수 있는 건인지 문의 드립니다. | |
| 20709 | 증빙처리문의드립니다 | O |
| 20.09.02 | 직장어린이집을 개원하여 운영중인데, 운영은 전문 기관인 "비영리 보육재단"에 위탁하여 운영을 하고 있습니다. 월별 어린이집 위탁운영비(2백만원)를 비영리 보육재단에 지급할 | |
| 20708 | 외부조정대상자 기준수입금액 문의 | O |
| 20.09.01 | 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 부동산임대업의 경우 외부조정대상 기준수입금액이 1억5천으로 알고있습니다. 그런데 기준수입금액에 수입금액제외부분도 상기 | 한미상사 |
| 20707 | 수정세금계산서 발급 시 문의(공급가액 변동) | O |
| 20.09.01 | - 기존에 5/10 1억원의 거래를 하여 세금계산서를 발급하였음 - 공급가액 변동 사유가 발생하여 △2천만원에 대해 8/10일자로 수정세금계산서를 발급필요 상기와 같은 상 | |
| 20706 | 영세율 적용 문의입니다. | O |
| 20.09.01 | 국내에서 신발을 DHL 통해서 해외로 판매하는 회사입니다 해외업체는 국내사업장이없는 순수외국회사입니다. 대금결제를 페이팔에 외화로 입금되 후 페이팔에서 원화로 국내 사업용계좌로 | 백동관세무회계사무소 |
| 20705 | 회계처리가 가능한지 문의드립니다 | O |
| 20.09.01 | 다음과 같은 회계처리가 가능한지, 문제가 없는지 문의드립니다. 우리회사는 구내식당을 운영중인데, 직원들로부터 매월 급여에서 일정액을 갹출하여 그돈을 재원으로(중식비예수금) 식자재 | |
| 20704 | 영세율 직수출 계산 환율 | O |
| 20.08.31 | 영세율 직수출을 하였는데, 용역공급일경우 인보이스 일자로 환율계산해야할지 입금일 기준으로 환율계산해야할지 아니면 언제로 해야할지요? 매출및 매출환율일자 기준이 있는가요 | |
| 20703 | 외화 매출계상시 | O |
| 20.08.31 | 안녕하세요 영세율, 직수출의 경우 해외업체와 납품을 하기로 하고 물건을 DHL로 샘플을 보내기 시작햇는데 단가가 결정이 안되어 DHL금액을 소액으로 적고 추후에 1년치 | |
| 20702 | 온실가스 배출권 매각 수익 인식 시기 | O |
| 20.08.29 | 무상으로 할당받은 배출권은 원가주의에 근거하여 가치가 0인 자산으로 인식하고 있고 배출권 감축노력으로 잔여 배출권을 매각시 매출원가 차감하는 수익인식 회계처리 가능 여부 ? | 쌍용C&E |
