안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20627 특수관계자 대여 O
20.06.08 안녕하세요. 특수관계법인에 고정자산을 매각하고, 그대금을 1년이상 길게 회수할려고 하는데 이경우 평균회수기간 2월은 넘어서 세무상 대여금으로 해야한다고 하는데.. 관련 세
20626 주식형펀드 일부환매시 회계처리 O
20.06.08 안녕하세요. 늘 도움주셔서 감사합니다. 임의식 인덱스펀드(주식)에 몇 차례에 걸쳐 매수를 하였고요, 단기차익을 얻으려 가입한 상품이여서 매수시 아래와 같이 회계처리 하였습니
20625 제품 인도조건(DAP) 변경으로 인한 매출인식식, 매출금액, 부가가치세 신고시기 및 신고할 금액에 대한 문의 O
20.06.08 당사는 중국현지 관계사에 제품을 매출하고 있습니다. 당사는 현재 제품을 선적시 매출을 인식하고 있지만, 중국현지 관계사의 요구로 DAP무역조건으로 인도조건을 변경하였습니다. 제트에프삭스코리아
20624 해외업체 정산금 인보이스 발행 O
20.06.05 안녕하세요 터키에 납품하는 제품의 금형비를 회수를 할려고 합니다. 업체에서 금형비를 제품가에 포함 상각비로 주겠다고 하여 기존
20623 O
20.06.05 우선 답변 감사 드립니다. 해당 답변에 대한 법적인 근거(법조항)도 조언 부탁드립니다. 감사합니다. 제트에프삭스코리아
20622 연구소 폐쇄에 따른 처리 O
20.06.05 중소기업으로 연구소관련비용음 기술개발비처리하고 연구개발세액공제도 받았습니다. 그런데 회사사정상 연구소를 폐쇄할예정입니다. 6월 25일예정. 이경우 6.26일 이후로는 기술개발비 이
20621 제품 인도조건 변경으로 인한 매출인식시기, 매출금액, 부가가치세 신고시기 및 금액에 대한 문의 O
20.06.04 당사는 중국현지 관계사에 제품을 매출하고 있습니다. 당사는 현재 제품을 선적시 매출을 인식하고 있지만, 중국현지 관계사에서 제품을 사용시 매출을 인식하는 것으로 계약을 변경하였 제트에프삭스코리아
20620 중고물품 구입시 증빙처리 O
20.06.04 당사는 법인사업자이며 중고물품을 개인에게 구입시 증빙처리 내부 품의, 개인주민등록증, 송금전표로 중고 물품에 대한 증빙이 가능한지 궁금합니다.
20619 대행사업비 수취와 정산, 수정세금계산서 발행관련 질의 O
20.06.04 운영관리 대행사업 협약을 체결하여 운영관리를 대행하고 있습니다. 당사의 일반적인 대행사업과 사업비정산 관련 조금 특수한 경우가 발생하여 질의드립니다. [당사 일반적인 대
20618 안전시설 컨설팅 고정자산 처리여부 O
20.06.04 법적으로 이행되어야 하는 안전시설의 경우는 고정자산으로 처리하고 있으나 신규라인투자의 환경, 안전컨설팅 용역이 고정자산 처리가 가능한지 문의 드립니다. 세부사항으로는 화학물질관
20617 외투기업인정 O
20.06.03 외국인투자기업을 A라고 한다면 A의 자본금을 감자하여 외국인의 국내계좌로 입금하고 신규 B를 설립한다면 이 B는 새로운 외국인투자기업이 받을 수 있는 혜택을 오롯이 받을 수 있
20616 자사주를 특수관계자에게 매도할 경우 기준가격 문의 O
20.06.03 A법인은 보유하고 있는 자사주를 특수관계인(대표이사 친인척)에게 시간외 매매로 매도하려고 합니다. A법인은 상장회사입니다. 양자가 어떤 가격으로 거래를 해야 세법에 위배되지 않을 시공테크
20615 매출의 인식시기 O
20.06.02 자사는 중국에서 물품을 구매하였습니다. 위 물품의 특성상 사용하기 위하여 물품의 구매와 제조도 함께하여야 하는 특성을 지녔습니다. 이에, 세금계산서를 중국에 구매대금을 송금한 시점
20614 타인명의 소득신고 O
20.06.01 당사에서 광고 마케팅을 진행하고 SNS 인플루언서에게 원고료를 지급하려고 합니다. 이때, 당사자 명의가 아닌 타인(어머니)명의의 계좌로 보수를 지급하고 같은 명의로 원천세 소득 지오다노
20613 차량리스 관련 O
20.05.28 아반떼 차량 리스를 하였는데, 리스회사가 면세 사업장으로 분류가 되나요? 면세 사업장일 경우 부가세 처리를 면세로 하면 되는지 확인 하려합니다. 비오니어코리아(유)
20612 해외 출장자 항공권 경비 처리 O
20.05.26 Q1. 해외 출장자가 돌아오는 항공권을 개인 카드로 지급 하고, 당사가 경비 처리 할 경우 문제 없나요? Q2. 해외 출장자가 돌아오는 항공권을 현금 지급 한 후, 증빙으로 영수 비오니어코리아(유)
20611 질문드립니다. O
20.05.25 법인이 특수관계가 아닌 자 와의 자금대여 거래에 있어서, 적정이자율을 받지 않으면 세법상 불이익을 받는다고 알고 있는데요. 여기서 적정이자율이란 어떠한 이자율을 말하나요? 시공테크
20610 기타소득 원청징수 관련질의 O
20.05.21 안녕하세요. 기타소득 원청징수 관련질의드립니다. □ 사실관계 ① 트리풀 시티 5단지아파트 방화문 손해배상 소송 ○ 소송내용 : 방화문 방화성능 하자에 따른 문틀 및 문짝
20609 제품 하자에 따른 추가작업 시 세금계산서 발급 유무 O
20.05.20 A업체가 제품을 납품하고 잔금 중 일부를 하자보증금으로 유보함 해당 제품에서 하자가 발생하여 추가 작업을 수행해야하나 A업체에서 추가작업을 수행하지 않아 다른 업체를 통해 (주)포스코플랜텍
20608 회사 차량에 로고 새기는 비용 관련 계정 O
20.05.20 회사 차량에 회사 로고를 새기는 비용이 발생하였습니다. 이 때 해당 비용을 소모품 계정으로 봐야 하는지, 차량유지비로 봐야 하는지 문의드립니다. 비오니어코리아(유)
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