안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11783 월 용역비 세금계산서 발급 O
12.06.29 안녕하세요. 년간 유지보수 용역을 체결하여 매월말일자를 세금계산서 작성일자로 하여 익월초에 청구받아 대금을 지급하고 있습니다. 근데, 이달에는 6월 29일자로 세금계산서
11782 1개의 자산을 2개 이상 회사가 구입시 처리 O
12.06.29 안녕하세요 당사는 IT 업을 하는 법인입니다. 특수관계회사인 A사와 같이 대형 서버장비를 구입하고자합니다. 구매비용은 50:50으로 부담하려고 합니다. 그러나, 서버의 특 농협정보시스템
11781 주류제조시 인건비 O
12.06.29 주류제조시 인근 양조장에서 일하는 기술자 몇명을 불러 18일정도 주류제조작업을 합니다 사업자로부터 세금계산서를 수취하는게 맞지만 그렇게 할수없어 주류제조관련 막걸리등 일부 원재료
11780 직원의 ojt수고비 지급시 처리 O
12.06.29 직원끼리 멘토링제도를 통해 회사업무적응도를 높이고자 합니다. 수고비로 월 5만원씩 주고자 하는데 해당 처리방법이 궁금합니다. 회사 업무관련 멘토링이기때문에 업무상 교육비
11779 주식매수선택권과 관련된 회계처리 문의드립니다. O
12.06.28 <현황> -당사는 2008년에 임직원에게 스톡옵션을 부여하였으며, 행사예정일은 2012년이었습니다. -별도의 공정가치를 산출하여 (차)주식보상비용/(대)주식매수선택권 으로 부여 시공테크
11778 국내 고정사업장이 없는 일본업체로부터 국내 납품(Software)에 따른 부가세 질의 O
12.06.28 안녕하십니까! 국내 고정 사업장이 없는 일본 업체에서 설비를 구성하기 위한 소프트웨어를 국내에 납품하였습니다. Software 라는 명시된 품목으로 납품이 될 경우 이때 부가세
11777 건물 감가상각 관련 O
12.06.27 앞에서 건물 취득시기에 관하여 질문드렸습니다만, 건물 취득시기 이후에 비용정산된 부분 감가상각 적용 시 문제가 있습니다.(월할상각) 입주시기 : 3월 건물준공검사완료 : 4월 씨아이에스(주)
11776 기부금 비적격증빙의 비용처리 문제 O
12.06.27 공장이 속해있는 마을 잔치에 30만원을 찬조했습니다. 마을이장 명의의 날인된 기부금증서를 받았으나 그 양식이 법인세법에서 요구하는 양식은 아닙니다. 이 경우 비용처리를
11775 기타소득 필요경비 인정 해당여부 - 추가 질의 O
12.06.27 아래 상기 제목으로 질의한 부분에 추가질의 드리고자 합니다. 기타소득 적용 시, '필요경비인정'이 되는지 여부도 검토 부탁 드립니다. 이이씨코리아
11774 기타소득 필요경비 인정 해당여부 O
12.06.27 안녕하세요 당사 외국어 교재관련 검수료로 '사업소득' 구분하여 용역비 지급한 외부 용역자가 있습니다. 이 용역자에게 본사 사업 상권분석 용역을 요청하여(당사 사업내용을 이해 이이씨코리아
11773 부가가치세 공제 O
12.06.27 안녕하세요 저희는 운송업을 부가적으로 하는 법인이고 저희 회사에 여러가지 종류의 차들이 있는데요.. 1. 부가가치세 공제가 가능한 차들의 내역을 알려주시기 바랍니다 2. 티유브이슈드
11772 주재원 외국 납부세액 O
12.06.27 중국에서 근무하는 한국인 주재원이 중국에서 소득세 신고납부을 하여도 한국에서 income tax 신고를 하여야 하나요? 그렇다면, 중국내 납부세액은 외국납부세액 공제를 적용받게 되 한국헬라
11771 소형작업차에 장착하는 캐리어의 취득세 과세대상 여부 O
12.06.27 1. 현 황 - 작업차3대와 작업차에 장착하는 운반캐리어(바퀴 2개, 엔진 없음) 3대를 구입 - “차량”이란 원동기를 장치한 모든 차량과 피견인차 및 궤도로 승객 또는 화 (주)관악
11770 기타소득세 대납에 따른 소득처분 O
12.06.27 당사가 진행하는 이벤트의 경품 당첨자에게 22%의 기타소득세를 원천징수하여 납부해야 하는데 이를 법인인 당사가 부담하게 될 경우 손금에 산입할수 있는지, 산입할 수 없다면 소득처분 서하브랜드네트웍스
11769 기술취득금액의 세액공제 질의 O
12.06.27 안녕하세요. 조특법 제12조에서 기술을 설정등록, 보유 및연구개발한 내국인으로부터 특허권등을 취득한 경우 세액의 7%를 공제한다고 명시되어 있습니다. "특허권등을 취득" 전자부품연구원
11768 전대하여 영업시 사업자 등록 문제 O
12.06.27 현재 대규모 소매업을 운영하고 있습니다. 로드샵 형태의 소매업을 추가로 운영하려 합니다. (같은 지역이나 관할세무서는 상이함) 건물을 임차하고 재 임대하여 수수료만 취하는 형태 세이디에
11767 회계처리 질의 드립니다. O
12.06.27 안녕하십니까? 늘 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 질의 내용은 아래와 같습니다. 1) 저희가 장비를 고객사에게 매출 하였습니다. 그러나, 성능미달로 물건도 탑엔지니어링
11766 잡이익으로 처리할 경우의 문제점은? O
12.06.27 1. 잡이익으로 처리할 경우 문제가 될까요? (주)한국오지케이
11765 사업목적이라 함은 정관에 명시된 목적을 말하는건가요? O
12.06.26 정관의 사업목적에 교육사업은 별도로 명시된 내용이 없습니다. 그래도 교육기관으로 인정을 받았다면 기타매출로 잡아야 하겠지요? (주)한국오지케이
11764 상환의무가 있는 국고보조금 수령시 세무조정 O
12.06.26 상환의무가 있는 국고보조금(미지급금으로 회계처리)의 수령시에는 별도의 세무조정은 없는지요? 아니면 수령시점에서 익금산입하고 추후 상환시 손금산입하나요?
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