전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 11856 | 용역에 대한 세금계산서 | O |
| 12.07.12 | 안녕하십니까!! 하도업체에 공사 용역에 대한 기성금(7,000원)과 준공금(1,000원)을 최종 지불한 상황에서 2,000원에 대한 환수 수정세금계산서를 끊어야 될 경우 기존 | |
| 11855 | FTA System관련 | O |
| 12.07.12 | 당사는 상장기업이고, 대기업에 해당됩니다. FTA System은 무형자산의 성격과 유형자산의 성격이 복합적으로 가미된 system 으로써 신규투자가 완료되었습니다. 연구시설용 | 아트라스비엑스 |
| 11854 | 특수관계자간 사업용 부동산 무상임대 용역에 대한 부가세 과세 | O |
| 12.07.12 | 안녕하세요. 올 하반기부터 달라지는 제도 중 "부가가치세 전환"되는 사항이 있어 여쭙고자 합니다. 용역의 무상공급 중 특수관계자간 사업용 부동산 무상임대용역에 대해서는 | |
| 11853 | FTA System 구축에 따른 투자세액공제 여부 | O |
| 12.07.12 | 해당 법인은 당해년도 6월말 현재로 FTA System을 구축하였다. 이에 따라서 조세특례제한법상 세액공제를 고려해야하는데, 세액공제 대상이 되는지 궁금합니다. 또한 어떤 항목 | 아트라스비엑스 |
| 11852 | 우유판촉사원 사업소득 분류 | O |
| 12.07.12 | 우유판촉을 위해 개인과 별도의 계약을 하고 계약건수에 따른 수당지급기준에 따라 보수를 지급할경우 방문판매원(940908)로 원천징수 신고하는것인지 아니면 기타모집수당(940911) | 건국우유 |
| 11851 | 일본 컨설팅 법인으로부터 제공받는 용역에 대한 원천징수 | O |
| 12.07.12 | 수고가 많으십니다. 저희는 현재 일본 컨설팅 법인으로부터 컨설팅을 받고 대금을 지급하고있습니다. 컨설팅 법인은 현재 일본에 있으며 국내 고정사업은 없습니다. 다만 일본 컨설팅 | 대원제약 |
| 11850 | 월합고지서의 정의(법에서 정해둔 내용)가 궁금합니다. | O |
| 12.07.11 | 월합고지서의 정의(법에서 정해둔 내용)가 궁금합니다. 한달동안 사용한 내역을 검침하여 1회 고지서로 고지하는 경우 월합고지서 인가요? | 경동도시가스 |
| 11849 | 폐업세대에 대한 환불시 부가세 발급 대상 관련 문의 | O |
| 12.07.11 | 기존 사업자등록증으로 세금계산서를 교부한 세대에 대해 7월에 환불할 사항이 발생하였는데.. 확인해보니 6/30에 폐업신고가 완료된 사업장으로 확인되었습니다. 사업자 대표와 | 경동도시가스 |
| 11848 | 지자체에 기부채납 | O |
| 12.07.11 | 안녕하세요. 당사의 택지개발지구에 문화센터(과표금액 140억원)를 신축하여 등기 후 지자체에 기부채납할 경우와 관련하여 질문드립니다. 당사는 결산시 진행률에 따라 계상을 | |
| 11847 | 재산분 주민세 문의 | O |
| 12.07.11 | 전북도청 소유의 전북 부안에 있는 "신재생에너지단지" 에 우리 연구원의 연구직 몇분이 근무하면서 연구용으로 사용하는 건물이 있습니다... 전북도청에서 무상임대해준 건물입니다. | |
| 11846 | 인도네시아 Supervisor Fee에 대한 조세조약 관련 질의 | O |
| 12.07.11 | 안녕하십니까!! 우리나라에서 인도네시아에 Supervisor가 갔을때 인도네시아의 부가세 및 원천징수 유무 등 조세조약에 대해 알려주시면 감사하겠습니다. | |
| 11845 | 현할차 | O |
| 12.07.11 | 안녕하세요 저희가 3년후에 지급하기로 한 payable이 있어 현재가치를 계산한 후 이자비용으로 인식을 하고 있던 중 갑자기 Payable이 없었던 일로 취소가 되어 | 티유브이슈드 |
| 11844 | 반품에 대한 구매 처리 | O |
| 12.07.11 | 전기에 A라는 업체에 판매한 제품이 있습니다. 이중 일부를 당기에 반품을 받기로 하였는데.. 이미 판매한 대금은 다 받은상태이고 하여 이를 당사에서 구매하여 들여오는 방식 | 파캔오피씨 |
| 11843 | 차량비용 | O |
| 12.07.11 | 안녕하세요. 회사에서 영업용 5톤트럭을 운용리스를 이용하여 구입하였습니다. 차량은 회사자산처리는 하지 않았으나.. 영업부서에 필요하게 탑을 설치하고 도색비용으로 약 3천2백만 | 소비코 |
| 11842 | 임원의 퇴직금 중도정산(현재 퇴직연금 가입이 되어 있음) 가능 여부의 건 | O |
| 12.07.10 | 1. 당사는 현재 임원도 퇴직연금(확정기여형)제도에 가입이 되어 있습니다. 2. 이를 경우 법인세법시행령 제44조2항4호(법인의 임원에 대한 급여를 연봉제로 전환함에 따라 퇴 | 나스테크 |
| 11841 | 차액 보전금 | O |
| 12.07.10 | 항상 좋은 답변 감사드립니다. 회사는 콘도 분양 시 거래처의 요청으로 일정금액을 할인 후 계약하고 차액을 분양대행사로 부터 받기로 하였습니다. 차액보전금액에 대한 세금계산서 | 용평리조트 |
| 11840 | 45010 해지환차 재질문 | O |
| 12.07.10 | 45010 해지에 대해 다시 질문 드립니다 HKD 1.5M에 대해 @150 으로 계약을 하고 만기일이 3/8일일 경우 3월 8일에 받은 HKD 1.5M 을 곧바로 해외 송금 | 티유브이슈드 |
| 11839 | 리스차량 반납시 초과 운행요금 지급 관련 | O |
| 12.07.10 | 안녕하세요. 리스차량반납시 약정된 운행거리를 초과하여 운행하여, 계약종료시 초과운행요금을 지급하여야 합니다. 이럴 경우 초과운행요금은 계산서 발행대상이 되는 것인지 문의 드립 | 동우만앤휴멜 |
| 11838 | 합병후 원천징수 환급세액 관련 문의 | O |
| 12.07.10 | 안녕하세요 질문1) 흡수합병 후 존속법인이 비존속법인의 원천징수 '환급세액'을 승계하여 공제받을 수 있나요? 질문2) 공제받을 수 있다면, 원천징수이행상황신고서에서 '(17 | 이이씨코리아 |
| 11837 | 개인이 비거주자로부터 외화를 명목없이 받으면 | O |
| 12.07.10 | 안녕하십니까? 개인이 비거주자로부터 외화를 명목없이 받으면 증여세를 납부해야 합니까? 금액의 많고 적음에는 상관없나요? 감사합니다 | 이감사 |
