안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11906 국민주택규모 미만의 사택 매각시 부가세 면제 O
12.07.18 법인이 국민주택규모 미만의 사택을 일반 개인에게 매각 했을 시 토지와 건물에 대해 면세를 한다고 알고 있습니다. 그런데 부가세 신고 때 계산서를 발행하지 않고 면제로
11905 경정청구 및 조정 여부 O
12.07.18 안녕하세요. 과세분 아파트 분양을 하였기에, 세금계산서를 교부친 않았지만, 기타로 해서 부가세 신고/납부 했습니다. 이때, 당해년도에 계약해제분이 있는데, 질문)
11904 회계처리 문의 O
12.07.18 기술료수입의 회계처리에 대하여 문의드립니다... 국가연구개발사업 수행후 참여기업은 우리 연구원에 일정액의 기술료를 납부하도록 되어 있습니다. 우리연구원은 기업체로부터 기술료
11903 원재료 구매시 세금계산서 O
12.07.18 한약재를 이용한 제품을 생산합니다. 구입시 매입계산서를 발행받고 부가세신고시 의제매입세액공제를 받고 있습니다. 거래처에서 앞으로 세금계산서를 발행한다고 하는데, 세금계산서를 받아 메디카코리아
11902 지방세법 중 재산분주민세의 과세대상 여부 O
12.07.18 재산분 주민세의 과세대상여부 판단기준은 매년 7월1일 현재 연면적 330㎡를 초과하는 사업소용 건축물입니다. 과세기준일 7/1과 관련하여 문의드리고자 합니다. 1. 건축
11901 외화 외상매출계상시 적용환율 O
12.07.18 평상시 매출 및 매입관련 환율은 은행에서 고시하는 전신환율을 사용하면 된다고 답변 받았습니다. 이 은행 고시 전신환율은 매매기준율과 다른 것 아닌가요? 국세청 질의 결과, 전신환 한국헬라
11900 외화외상매출 적용환율 O
12.07.18 평상시 매출 및 매입관련 환율은 은행에서 고시하는 전신환율을 사용하면 된다고 답변 받았습니다. 이 은행 고시 전신환율은 매매기준율과 다른 것 아닌가요? 국세청 질의 결과, 전신환 한국헬라
11899 전자세금계산서 취소의 건 O
12.07.17 수고 많으십니다. 6월분 매출 세금계산서를 6월 20일 발행, 대금을 청구 하였는데, 지금에와서 대금결재를 법인카드로 결재하겠노라, 먼저 발행한 세금계산서를 취소 해다 blhtax
11898 중도퇴사시 연말정산 O
12.07.17 안녕하십니까? 종업원 중도퇴사시 연말정산(중도정산)에 대하여 문의 드립니다. 중도퇴사시에도 근로소득 기간 내 공제는 연말정산때와 마찬가지로 전 항목 모두 공제가 가능한 지요? 한미상사
11897 원재료의 협력업체로 매각 O
12.07.17 안녕하세요? 원재료를 협력업체로 원가로 매각하고자 하는데, 이때, 기타매출이 아닌, 외상매입금 상계로 처리코자 하는데요. 문제는 없을런지요? 씨씨아이
11896 현물출자에 대해 다시 질의드립니다. O
12.07.17 방금 달아주신 답변을 읽어보았습니다.. 그러나, [2012 부가가치세법 상세해설 (안건조세정보 발행)] 위 책에서 보면, pp108 에 현물출자에 대해서 나와있는 탑엔지니어링
11895 임대사업자 과세.면세 매출시 부가세 신고 O
12.07.17 부동산 임대를 하고있는 개인 사업자 입니다. 상가 건물은 세금계산서를 발행하여 신고하고 있으나 다세대 임대를 할경우. 면세 계산서를 발행하는 경우도 있지만 발행하지 않고 월 임대 길무역
11894 현물출자로 제공한 토지 및 건물 등에 대한 세금계산서(계산서) 발행 여부 O
12.07.17 안녕하십니까? 늘 신속하고 정확한 답변에 감사드립니다. 현물출자로 제공된 토지, 건물, 기계장치 등이 있습니다. 단, 현물출자된 회사는 당사의 100% 자회사 임 탑엔지니어링
11893 공인중개사 수수료 적법한 지출증빙종류... O
12.07.17 수고하십니다. 공인중개사 수수료를 지출하고 받을수 있는 적법한 지출증빙영수증 종류를 알고싶습니다. 제인건설(주)
11892 임원의 퇴직연금가입 관련 O
12.07.17 수고하십니다. 퇴직급여와 관련하여 두가지의 궁금한 사항이 있어 자문 부탁드립니다. 현행세법상 임원은 퇴직급여의 중간정산이 가지급금으로 처리되는 바 임원의 퇴직급여를 지급하지아
11891 답변 감사합니다. 질문추가 O
12.07.17 답변 감사합니다. 예시를 들어 회계처리한 자료를 볼수 있을까요? 기존 회계처리는 이렇게 되었는데 국제회계로 가면서 이렇게 바뀌었다등의 내용... 처음 접하다 보니 생소한 부분도 김미정
11890 국제회계변환시 퇴직연금 회계처리 O
12.07.17 K-IFRS로 되면서 퇴직연금 계리평가를 하게 됩니다. 계리평가보고서를 보고 퇴직연금 회계처리를 어떻게 해야하는지 알고 싶습니다. 김미정
11889 외국납부세액공제 O
12.07.17 외국납부세액공제 2012년도 인식한 매출에 대해서 2012년도에 외국납부세액공제 받을 수 있는지요 아니면 2012년도에 외국업체에서 원천세 납부한 건에 대해서만 세액공제 받을 넥스트리밍
11888 연구개발세액공제 O
12.07.17 연구개발세액공제 시 인건비에 식비 및 수당도 포함 가능한가요? 아니면 기본 급여(연봉)만 가능한가요? 넥스트리밍
11887 조세조약 주민세 관련 O
12.07.17 안녕하세요. 조세조약에 보면, 주민세에 대한 언급이 되어 있지 않은데 국가별로 주민세가 포함되는지 안되는지 어떻게 알 수 있는지요? 예를 들면, 미국과의 거래에서 사용료는 아디다스코리아
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