안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11943 추가 증빙 요구여부 O
12.07.23 채무자의 파산이 입증되는 경우라면 파산에 따른 대손세액공제가 가능하며, 채무자의 파산이 입증되지 않더라도 민법상의 단기소멸시효 3년이 경과한 경우 소멸시효 경과시점에 대손세액공제 넥스트리밍
11942 부가세 대손세액 공제 관련 O
12.07.23 법원으로 부터 거래처에 대한 회생절차폐지에 대한 판결문을 받았습니다. 파산결정문을 받지 않아도 대손세액 공제 신청이 가능한가요? 그리고 소멸시효 3년이 도래된 상태입니다. 이경우 넥스트리밍
11941 스포츠센터 회원권 연회비 회계처리 O
12.07.23 회사가 보유중인 스포츠센터 회원권에 대한 연회비 지급과 관련하여 연회비 금액이 회원권 금액 보다 큰 경우 회계처리를 어떻게 해야 하는지 궁금합니다. 연회비를 지급한 시점에 일괄 환경시설관리공사
11940 계정과목 문의(접대비, 복리후생비) O
12.07.23 안녕하세요. 주말은 잘 보내셨는지요.^^ 저희 법인은 직원들에 대한 조의금, 축의금에 대한 경조금이 별도로 회사 사규에 의해 지급 되고 있는 실정입니다.(복리후생비로 처리하고 blhtax
11939 대손세액공제여부 O
12.07.23 안녕하세요. 대손세액공제에 대해 문의드립니다. 거래처로부터 받은 환어음이 2011년 8월에 부도처리가 되었으며 부도사유는 폐업등으로 인한 거래정지인 것으로 압니다. 이경우 아이씨아이우방
11938 부가세가산세계산 O
12.07.21 전자매출세금계산서를 a거래처에게 공급가액 1,000,000일 경우 질문1) 작성일자 2012.4.30==> 발급일자 12.7.20==> 전송일자 12.7.20일경우 미발급가 (주)덕양에너젠
11937 신규공장 건축 시 수변전시설 등 내용연수 문의드립니다. O
12.07.21 제조공장에 거의 필수적으로 따라오는 수변전시설 내용연수 5~10년정도로 생각하고 있었는데 세무사에게 질의하니 건물에 부속된 부분이라 건물내용연수(40년)를 따라가야한다고 합니다 씨아이에스(주)
11936 자기주식의 건 O
12.07.20 회사가 자기주식을 취득하여 임직원에게 성과급으로 지급하려고 한다고 할시에 임원과 직원에게 지급된 자기주식이 세무상 손금산입이 될 수 있는것인지에 대해 질문드립니다 임원과 직원을
11935 사업자단위과세 신청관련하여 O
12.07.20 1. 질의사항 총괄납부의 경우 사업개시 이후 20일 이내에 신청하면 총괄납부 적용을 받을 수 있는 것으로 알고 있습니다. 신설되는 B사업장에 대하여 사업자단위과세
11934 해외국적(캐나다) 외부 전문가 번역료 원천징수에 대하여 O
12.07.20 정부출연 연구원 회계팀에 재직중인 사람입니다. 오늘 연구원에서 외부전문가 번역료를 지급하고자 하는데, 금액은 400만원입니다. 제가 알아봤더니, 조세조약상 독립적 인적용역소득의 한국식품연구원
11933 무관세물량을 이용한 거래관련 문의 O
12.07.20 1. 거래의 요지 1)당사에서 유산스로 L/C오픈 2)무관세물량(할당관세)을 보유한 "A"업체에 B/L양도 - 건국우유
11932 주민세(재산분) 과세기준 여부 O
12.07.20 더운 날씨에 수고가 많으십니다. 당사는 올해 공장을 증축하고 7월 6일자로 건축사용허가를 받았습니다. 이때 주민세(재산분)는 과세기준일 7월 1일을 기준으로 면적당 세금 세아티이씨
11931 영세율과세표준 불성실 가산세 O
12.07.20 더운 날씨에 수고가 많으십니다 부가세 신고시, 1분기에 누락된 "영세율-기타"(매출)를 이번 확정신고시 신고하려고 합니다. 여기서 누락된 건에 대하여 붙는 가산세가, 시공테크
11930 제출오류가 뜨네요.. O
12.07.20 세금계산서합계표 제출 불성실과 세금계산서지연발급등은 중복 적용하지 않습니다라구요.. 이마산업
11929 추가질의 O
12.07.19 사실관계를 추가하여 재질의 드립니다. 1) 거래당사자 A : 민투법에 의한 사업시행자로 고속도로를 건설한 후 국가에 기부채납하고 관리운 영권을 부여받아 운영중임
11928 예정신고 매출누락 가산세 문의 O
12.07.19 2012.3.31 공급가액4,274,000 vat427,400 2012.6.04날짜에 매출누락이 발견되어 6월4일날 2012.3.31날짜로 전자세금계산서 발행 + 전송한 이마산업
11927 비영리단체 세금계산서 문의 O
12.07.19 비영리단체에 세금계산서를 발행하여 대금을 청구하려고 하였으나, 비영리단체이기 때문에 세금계산서는 받을 수 없다고 하는데 어떻게 처리해야 할까요? 에너지네트웍스
11926 계정과목 관련 O
12.07.19 항상 수고 많으십니다. 당사는 법인으로 요트회원권을 임차 하는 목적으로 보증금을 내고 년회비를 내는 방식으로 계약을 체결 하였습니다. 그래서 당사의 회계 처리는 blhtax
11925 미용목적성형수술 과세 관련 문의드립니다. O
12.07.19 안녕하세요 문의 드립니다. 미용목적성형수술 과세 관련 문의드립니다. 미용목적 성형수술 [쌍꺼풀수술,코성형수술,유방확대/축소술,주름살제거술,지방흡인술] 5가가지 항목에 대해서
11924 공동운영비 법인카드 사용관련 O
12.07.19 지분율:당사:50% , 타사(50%) 총사용 운영경비:1,000,000 경우 1.세금계산서:500,000(당사(50%):250,000 , 타사(50%):250,00 세광종합기술단
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