안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12383 매출인식 관련 O
12.10.19 저희는 전문건설 업체로 이번 부가세 신고시 해외 매출 건에 관련해서 영세율 신고를 하려고 합니다. 만약 해외에서 매출이 발생되었고 해외 세법상 매출금액에서 5%를 원천징수 한다면
12382 일용직 알선 및 소개 계산서 관련 O
12.10.19 당사는 건설회사로서 현장에서 일용직근로자를 직업소개소를 통해서 소개받아 공사를 진행하고있습니다. 직업소개소에서 당일 근무한 근로자에게 매일 일당으로 노무비를 지급하고, 한달동안 지 유호산업개발
12381 마진과 수수료의 공통점과 차이점 O
12.10.19 회계적으로나 세무적으로 마진과 수수료의 공통점과 차이점에 대해 알고 싶습니다. 어제 답변에 유통마진의 개념이 더 넓으며 다른 원가가 없다면 같다고 볼 수도 있다고 하셨는데 구체
12380 연금제도 하에서의 퇴직금 중간정산 O
12.10.18 2012.07월 퇴직연금제도 변경으로 인하여 중간정산이 금지되었으나 일부사유(주택구입등 6가지)해당시 가능하며, 그 상세한 사유와 조건 구비서류등을 노동부의 "퇴직금 중간정산 제 씨유메디칼시스템
12379 유통수수료와 유통마진의 개념 O
12.10.18 유통수수료라는 개념과 유통마진의 개념을 같이 볼 수 있는지요? 같이 볼 경우와 다르게 볼경우 과세표준과 부가가치세는 어
12378 장기보유특별공제 O
12.10.18 2012년 1가구 2주택자의 장기보유특별공제가 되는지 되면은 언제까지 되는지 궁금합니다 양도가격의 제한이 없이 공제가 되는지 부탁합니다 대성석유
12377 해외법인 여행사 수수료 원천징수 O
12.10.18 안녕하세요, 다름이 아니고, 저희 호텔에 투숙하는 고객분들 중에 특정 여행사를 통해 오시는 분들에게 해당 여행사에 일정 수수료를 지급해야 하는데요, 네덜란드에 설립된 법인이구요 하얏트리젠시인천
12376 미회수 채권에 대한 대손처리 O
12.10.18 당사는 미회수 채권에 대하여 부가가치세 대손세액공제와 대손금처리를 하려고 합니다. 법원에 "지급명령" 신청하고 채무자가 이를 이행하지 않을 경우에도 위의 처리(대손금/대손세액공제 삼송
12375 부가세 신고 외화입금에 대해 질의드립니다. O
12.10.17 당사는 외국에 교육용역을 3분기에 제공하고 이에대한 대금을 4분기에 입금받았습니다. 이에대한 외화획득명세서를 공급일자 기준으로 부가세2기예정신고에 포함시켜야 하는지 아니면 입금일 환경시설관리공사
12374 그렇다면 계약서상 남은 10%는 세법에 문제가 없는지. O
12.10.17 계약서상 남은 페널티 금액 10%는 세금계산서 발행을 하지 않아도 되는건가요? 10%를 신고하지 않고 90%만 신고시 문제가 되지 않을지..그리고 계약서상 부가세도 포함하게 되어
12373 하도 업체의 계약상 페널티에 관한 세금계산서 문제 O
12.10.17 안녕하십니까!! 당사는 하도사와의 계약 중 설계에 대한 문제로 하도업체에 설계 페널티를 적용하게 되었습니다. 이 경우 당사에서 계약금의 10%에 대한 페널티로 지불하지 않기
12372 국내 고정사업장이 없는 중국업체의 Supervisor fee 유무 O
12.10.16 1. 국내에 고정사업장이 없는 중국업체로부터 제품을 구매하고 제품설치 시 중국업체로부터 파견된 감독관이 설치 및 성능에 대한 관리감독을 160일동안 했을 경우 중국업체에 지급되는
12371 다시 문의합니다. BW 상각표입니다/ O
12.10.16 BW 상각표입니다. 확인 부탁드려요 분기유효이자율 구하는 방식좀 알려주세요 함 교육가 배운거 같은데 잘 생각이 안나서요 ㅠ.ㅠ 제가 보내드린 상각표에 오류가 있는지 확 바이오스마트
12370 모델료 필요경비 O
12.10.16 기타소득에 필요경비 80% 공제 후 원천징수를 하는 경우가 있는데 모델료의 경우도 필요경비 80% 공제가 인정되나요? 그리고 공모전을 통해 입상자에게 상금을 지급하는데 이 경우
12369 사업장 업태변경 혹은 폐업여부 문의 드립니다. O
12.10.16 안녕하세요. 저희 회사는 도소매와 제조업을 운영하고 있습니다. 그 중 제조업의 공장내 생산시설(유형자산)과 재고자산을 A업체에 매각하고 종전의 저회 회사 직원은 같은 장소내 지에스그린텍
12368 모델료 지급 O
12.10.16 광고 촬영 후 모델료를 에이전시를 통하지않고 모델에게 직접 지급하기로 하였습니다. 회사에서 모델료 지급 시 원천징수하거나 세무상 처리할 것은 무엇인가요? 개인에게 지급하는건데
12367 자기주식 평가 O
12.10.16 자기주식을 신탁을 통해서 취득한 후 현재시점에서 평가금액을 보니 평가손익이 발생된다면 1. 평가손익을 재무제표에 반드시 반영해야하는것인지 질문드리며 2. 만약 반영한다면 회계처
12366 사업자등록신청절차가 아니라... O
12.10.16 사업소 등록과 지점폐쇄 절차를 알고 싶습니다. 디오스텍
12365 법인 지점 폐쇄 및 사업소등록 O
12.10.16 국내상장 법인의 지점 폐쇄 및 사업소등록 절차가 궁금합니다. 본점소재지 : 경기도 지점소재지 : 서울 사업소등륵예정지 : 서울 폐쇄하려고 하는 지점은 부가세신고관련하여 디오스텍
12364 가산세여부 O
12.10.16 9/15 저희한테 매출세금계산서 2,420,000(부가세포함)으로 A라는 거래처에 세금계산서가 발급되었는데.. 공급받는자 사업자등록번호가 잘못등록되었습니다. 9/15자 마이너 길무역
질의하기