안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6665 출자법인의 업무상 출장시 체제비 정리 건?? O
10.04.20 당사가 50% 출자한 A법인이 있습니다. A법인과 당사는 영업활동(영업업무지원, 클레임등 고객지원, 전산업무지원등)에 대한 약정체결후 매월 일정금액에 대해 세금계산서를 발행하고 한일제관
6664 만기 콘도 회원권의 회계처리 문의 O
10.04.20 당사는 직원 복지를 위하여 콘도회원권을 과거에 17백만원에 구입하였습니다. 해당 콘도회원권은 만기가 지정되어 있고 만기시 입회보증금(11백만원)을 반환받습니다. 당해년도 해당 나이스디앤비
6663 영세율 O
10.04.19 안녕하세요 일본으로 용역대금을 청구시 원화로 발행하였습니다 부가가치세 신고시 영세율로 신고하려고 첨부 서류를 보내려고 하는데 그쪽에서 한국에 있는 지사에서 바로 계좌이체를 티유브이슈드
6662 증여세원천징수 O
10.04.19 안녕하십니까? 당사와 특수관계자인 홍콩소재 외국법인A가 국내에 100%투자한 국내법인B가 있습니다 액면가 10,000원이지만 현재 자산평가후 주가가 5,000원인 국내B법인에 이감사
6661 원천징수 대상여부 O
10.04.19 사업자가 아닌 개인으로부터 그 사람 소유의 임야에 자생하던 꽃이나 나무 등을 법인이 매입하고자 할경우 원천징수의 대상이 되는지요 개인이니 계산서를 끊을 수도 없는것이고 사업소득 세안이엔씨
6660 매입세금계산서의 취소 회계처리. O
10.04.19 전자 매입세금계산서의 취소건입니다. 현업팀에서만 사용하는 전산시스템 사용분의 전월에 매입 전자세금계산서를 수취 하였으나 비용처리를 하지 않았습니다. 공교롭게도 전산시스템은 전전 김응삼님
6659 법인세할주민세 건축물 안분대상 유.무 O
10.04.19 항상 빠른답변에 감사드립니다.. 당사는 지차체로부터 하.폐수처리장을 위탁받아 운영하고 있는 회사입니다.. 여기서 당사가 위탁하여 운영하는 부분에 해당되는 하.폐수처리에 관련된 환경시설관리공사
6658 회관건립을 위한 기부금(특별회비) 수령시 업무(세무)처리 질의 O
10.04.19 회관건립을 위한 기부금(특별회비) 수령시 업무처리 질의 Ⅰ. 개요 Ⅱ. 기부금(특별회비) 납부 회원업체 비용처리 Ⅲ. 기부금 수령액에 대한 세무처리(법인세, 증여세 등) 대한측량협회
6657 정당한 사유에 해당여부 O
10.04.17 현황 당사는 00군에서 산업단지 개발사업을 하였습니다 - A사가 계약금 및 중도금을 납부하고 잔금(10%)만 남은 상태에서 계약의 해지를 요구하였으며 요구조건으로 계 환경시설관리공사
6656 생산성향상 격려금 O
10.04.17 1. 인당 생산성향상을 위해 조별인원 1명을 줄여서(기존 8명→7명) 생산하는 조건으로 기존 근무자에게 2년간만 한시적으로 격려금을 지급하려고 합니다. 지급금액은 1인당 25만원 진양화학
6655 수출재화의 공급시기 O
10.04.16 수출재화의 경우 선적일이 거래시기로 인식되는 것으로 알고있습니다. 당사는 운송업체를 통하여 인도하지 않고 직원이 직접 인도하였기때문에 선적일 확인이 불가능 하게 되었습니 (주)지디
6654 의료비지급 O
10.04.16 단체 건강검진이 아닌 개인 병원비용을 년간 20만원씩 개인적으로 지급하려고 합니다 복리후생비 처리가 가능한지요! 조선에이디
6653 전자세금계산서 공급자,공급받는자 양쪽에서 국세청 전송자료의 합계표 작성방법 O
10.04.16 안녕하세요.. 매출세금계산서에 1건에 대하여 공급자도 국세청 e세로에 전송하였고 공급받는자 측에서도 국세청에 전송하여 국세청 e세로에는 2건으로 잡혔습니다. 이런 건들에 대하 서울우유협동조합
6652 세금계선서 발행여부 O
10.04.16 국내기업인 당사(A), 국내기업 거래처(B), 중국기업(C) 의 거래임. A는 해외에 있는 제품을 B(무역상사)로부터구매함. 구매한 제품을 국내로 통관하지 않고 중국현지에서
6651 원재료 매각 O
10.04.16 당사는 제조업을 영위하고 있는 회사입니다. 원재료를 타사에게 장부상 금액보다 높게 매각을 하였는데 이때 회계처리를 어떻게 해야되는지 궁금합니다. 1. (차)외상매출금 ** 태광이엔시
6650 증여세 과세특례 O
10.04.16 가업승계 특례에 의해 주식을 선증여 받았으나 10년 이내 가업에 종사하지 않은 경우 입니다 이럴 경우 피상속인이 사망에 의해 실제 상속시에는 선증여 받은 주식의 가액이 상속시 강남건설
6649 외국인 원천징수 관련 문의(추가) O
10.04.15 안녕하십니까? 당사의 영어지도를 위해 국내에 거주하는 미국 국적의 재외동포를 초빙했습니다. 외국국적동포국내거소신고증상 체류자격은 F-4입니다. 강사료 지급시 원천징수 방법에 한국서부발전
6648 외국인 강사의 원천징수 방법 O
10.04.15 안녕하십니까? 당사의 영어지도를 위해 국내에 거주하는 미국 국적의 재외동포를 초빙했습니다. 외국국적동포국내거소신고증상 체류자격은 F-4입니다. 강사료 지급시 원천징수 방법에 한국서부발전
6647 감가상각방법변경에 따른 시부인액 및 세무조정 사항 O
10.04.15 감가상각방법을 정률법에서 정액법으로 변경시 누적효과를 이월이익잉여금의 증가로 회계처리한 경우 법인세법 시행령 제27조 제6항 제1호의 규정에서 장부가액에 상각부인누계액을 합한
6646 매입세액안분계산 O
10.04.15 1. 주상복합아파트(모든세대 국민주택규모 초과) 및 상가의 분양대행수수료 등을 지급하고 매입세금계산서를 수령한 경우 매입세액을 건물 및 토지, 즉 과세 및 면세 비율로 안분해야 하 대한주택보증주식회사
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