안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12583 세금계산서 교부관련 가산세 O
12.11.23 안녕하세요. 법인(일정기준이상)의 경우 2011년도부터는 전자세금계산서로 발행을 하고 있는데요. 2011년 이전의 분양건에 대해 2011년에 계약해제를 했습니다. 예를들어
12582 급여 인상 소급분 원천징수 사항 O
12.11.23 안녕하세요. 원천징수와 관련하여 여쭙고자 합니다. 질문1) 전년도 성과평가에 의해 당기말(12월)에 성과급을 받습니다. 이때 급여와 별도로 지급하는 것이 일반적인데요. 이럴
12581 구상금 회계처리 O
12.11.23 발주처에서 당사에 구상권을 청구하여 구상금을 지급할 경우 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 또한 이와 관련하여 참고할 법령이나 근거규정으로 어떤 것이 있을까요. 환경시설관리공사
12580 중국이외 한국 및 브라질에서 발생하는 세금은 없는것으로 한다는 내용의 회의록에 서명했을 경우 O
12.11.22 당사가 중국이외 한국 및 브라질에서 발생하는 세금은 없는것으로 한다는 내용의 회의록에 서명을 한 경우라도 앞서 말씀해주신것과 같이 원천징수 10%를 해야 하는 것인가요? 10%를
12579 월합계 세금계산서 수취.. O
12.11.22 [부가가치세법 시행령 제 54조 3항 세금계산서의 발급특례] 관계 증명서류등에 따라 실제거래사실이 확인되는 경우..이런 문구가 있습니다. 월합계 세금계산서 수취 시 그 사실관계 환경시설관리공사
12578 지체상금 문의 O
12.11.22 회사앞으로 부과된 지체상금을 해당 사업의 책임자 개인이 부담하였을때, 이 부분에 대하여 연말정산시 개인의 소득세를 경감시켜주어야 하는지요?
12577 기프트 카드 및 상품권 O
12.11.22 생일축하 or 회사 행사에서 직원들에게 지급하는 10만원, 2만원 권의 상품권(기프트 카드)지급의 경우 근로소득으로 반영하지 않아도 무방하다는 것인가요? ====== 넥스트리밍
12576 유형자산의 수선비 지출관련 회계처리 문의 O
12.11.22 기업회계기준서 제5호(유형자산) 문단23에 의하면 아래와 같이 되어 있습니다. 문단23)유형자산의 수선ㆍ유지를 위한 지출은 해당 자산으로부터 당초 예상되었던 성능수준을 회복하 건국우유
12575 법정기부금 회계처리 질의 O
12.11.22 - 당사는 00시청에 무상으로 기부를 할 예정입니다.(건물공사) - 법정기부금으로써 기부금 가액은 장부가액으로 할 예정이며, 기부되는 품목은 몇개의 하도급업체를 통하여 진행될 예 시공테크
12574 채권양수인의 계산서 발행가능 여부 O
12.11.22 A라는 회사가 파산하여 B회사에 물품에 대한 채권이 양도 되었을 경우 계산서를 B회사로 부터 수취가 가능한지 궁금합니다. 계약은 A회사로 되어있으며 단지 그 계약에 대한 채권만 양
12573 외국법인 주식을 비거주자에게 매각할 때 O
12.11.22 안녕하십니까? 외국법인(자회사)의 주식을 비거주자에게 매각할 때 국내평가법인과 중국평가법인등 두 평가법인의 평가서로 평균한 가격으로 매각을 하려고 합니다 자회사이기 때문에 이감사
12572 로얄티관련 세무신고 사항 O
12.11.21 당사는 관계사 중국에 설립한 회사로 부터 로열티를 송금 받아 수입수수료로 회계처리하고 있는데 로열티관련해서 세무상 별도로 신고를 해야하는것이 있는지요? 새한산업
12571 법인의 대표이사가수금을 자본금으로 전환하는 방법~~?? O
12.11.21 법인의 장기간 누적되어온 대표이사 가수금을 ; 자본의 건실화 목적으로 자본금으로 전환하려 합니다. 1> 이경우 증자하는 방법이 몇가지 있는지요~~?? 이기호세무회계사무소
12570 직원에 대한 복리후생비의 부가세 처리방법 O
12.11.21 직원에게 복리후생차원에서 지급하는 물품 가액은 시가로 하기 때문에 부가세가 포함된 금액을 근로소득으로 과세하는 것은 알겠으나, 회사가 그 물품을 매입하는 경우에 부가세 매 회계인
12569 업무관련성 입증 방법은 구체적으로 예를 들면 어떤 것이 있나요. O
12.11.21 업무관련성 입증 방법은 구체적으로 예를 들면 어떤 것이 있나요. 씨트리
12568 개인명의의 휴대폰을 법인카드로 결제 하는 경우 비용 인식 문제 O
12.11.21 비등기임원이의 개인명의의 휴대폰을 법인카드로 결제를 하고 있습니다. 금액 적게는 10만원 많게는 20만원 정도입니다. 세법상 이런 경우 비용은 법인의 경비로 인정받을 수 있는 씨트리
12567 B/L일자와 수출면장일자 O
12.11.21 수고많으십니다. B/L(선적일)이 11월 28일이며 회계처리도 하였습니다. 그런데 수출면장일자가 12월 5일로 되어있습니다. 절차상 수출면장일이 빠르지 않는가요? 엠에스오토텍
12566 해외 자회사에 대한 세금계산서 발행 여부. O
12.11.20 자회사 중 한 곳이 해외 법인인데, 세금계산서 발행을 어떻게 해야 하는 지요? 회신 부탁드립니다. 감사합니다. 탑엔지니어링
12565 대행용역거래 관련 O
12.11.20 부가세법 제7조제3항에 의하면 대행용역을 제공하나 대가를 받지 않는다면 용역의 공급으로 보지 않기때문에 대행수수료를 부과하지 않는다면 부과세를 반영하지 않고 용역에 소요된 실경비만
12564 주식 환매 약정에 따른 위약금 추가 지급시 취득가액 ? O
12.11.20 회사가 보유중인 관계회사 주식을 매각하면서 3년내 기업공개(IPO)를 통한 상장추진을 전제로 할 경우 3년내 상장추진이 불가능 한 경우 그 시점에 공정가액(시가)에 추가로 위
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