안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12603 부가가치세법상 공급의 시기 문의 O
12.11.27 당사는 공장 신축을 위해 시공사를 선정 공사를 진행하였습니다. 2012.5.31로 사업장의 조기 가동을 위해 준공허가를 득하고 이후 공사는 계속 진행하였고 건축 감리대리인으로
12602 재평가적립금 자본전입시 등록세 세율 O
12.11.27 항상 빠르고, 성실한 답변에 감사드립니다. 당사는 서울에 본사를 둔 내국법인으로서 1996년에 자산재평가법에 따라 자산재평가를 수행하였습니다. 그 당시 재평가차액에 3%의 재 동서
12601 세무조사 결과 적출된 세액 납부시 고려사항 O
12.11.27 2012년 세무조사 결과 아래와 같이 법인세에 대해 세액이 산출되어 납부해야할 경우 지방소득세는 법인세(본세+가산세) 총금액의 10%를 산정하여 납부하면 되고, 신고불성실,납부불성 아트라스비엑스
12600 전기료 및 상수도 요금 청구시 적격증빙 등 문의 O
12.11.27 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 놀이공원을 운영하는데, 몇가지 여쭙고자 합니다. 질문1) 한전으로 부터 전기료 및 상수도 요금 고지서를 받은 후 , 해당
12599 양도세 신고시 인정되는경비문의 O
12.11.27 개인주택으로 주택외부 페인트칠 경비지출이 있는데 양도세신고시 경비인정을 받을 수 있을까요?? 계약서, 지출증빙은 모두 보관중입니다. 탑금속
12598 건물 신축관련 세금계산서 발행 시기 문의 O
12.11.26 문의드립니다. 회사에서는 건물 준공은 5월말 입니다. 그런데 시공사측에서 하자공사로 인하여 지연된 기성금 신청을 6월 ~ 8월 수취하여 공사대금을 지급하고 하자보수공사관련하여
12597 매출전자세금계산서 착오분 수정 요령 문의 O
12.11.26 10월 말 매출전자세금계산서가 발행이 안되야 하는데 착오로 발행이 되어 수정을 하려고 합니다. 이세로 홈페이지에 들어가보니 수정세금계산서 발급 사유를 선택하도록 되어있는데 전국택시연합
12596 개인명의의 리스차량과 관련된 비용 O
12.11.26 case 가. 개인명의의 리스차량 월리스료를 법인이 매월 지급하는 경우 1. 근로소득으로만 보면 되는지? 2. 타 부당행위도 고려를 해야 하는지요? 씨트리
12595 관련근거 찾기 O
12.11.26 상장대기업(IFRS) 모회사가 ERP전산시스템 운영과 시스템 유지보수를 총괄 담당하여 왔는데, "어떠한 근거에 의해서 일반기업 자회사에게 무상으로 제공할수 없다"며, 상기 용 동성건설
12594 법인세 수정신고분에 대한 납세의무 성립시기 O
12.11.26 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 당사는 2010년 회생인가 결정을 받은 회사입니다. 따라서, 2009년 귀속분 법인세는 회생채권(조세채권)으로 3년간 징수유예를 받고 있습니다 대동백화점
12593 퇴직연금가입자 직원 퇴직시 퇴직소득지급명세서 제출의무 O
12.11.26 1. 확정급여형(DB) 퇴직연금에 가입한 직원이 퇴사한 경우, 회사에서 직원의 IRP계좌로 퇴직금 전액은 입금하는 경우에는 퇴직소득이 과세이연되어 사용자(회사)는 원천징수 의무가 나이스디앤비
12592 해외상품 수입시 해외에서 발생한 운반비 O
12.11.26 해외에서 국내 판매 목적으로 상품을 수입 하려고 합니다. 이때 해외에서 발생된 배송비를 회사에서 상품 수입처가 아닌 해외 배송회사에 별도로 운송비를 지급 할때 수취 또는 보관 메디카코리아
12591 일용근로자의 퇴직소득세 부과여부 O
12.11.26 일용근로자가 저희 현장에서 1년이상 출근하여 3개월 평균급여가 6,300,000원이 발생하여 퇴직금이 약 2,100,000원이 발생합니다. 이부분에서 퇴직소득세를 제외하고 지 이호건설
12590 주정실수요자증명신청서 관련 문의사항입니다. O
12.11.26 안녕하세요~ 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 이번에 공장에서 향수제조 관련해서 에탄올을 사용하게 되었는데, 업무를 파악하다 보니 에탄올을 사용할때는 세무서에 주정실수요자증명신 에이블씨앤씨
12589 현실적인 퇴직이 아닌 법인의 임원에 대하여 퇴직금 정산시 세무상 문제점 ? O
12.11.23 A 법인은 현재 법인 임원에 대한 퇴직급여충당금 100 계상(퇴직금누진제)하고 있습니다. 법인세법 시행령 제44조 퇴직급 손금불산입 규정에 의하면 법인의 임원에 대한 급여를
12588 특정국가의 상황을 고려하여 동일물품의 매입단가를 달리 적용하여 수출하는 경우 세무상 문제점 O
12.11.23 [사실관계] 1. 내국법인인 당사는 국내 특수관계법인인 甲社로부터 품목 A를 매입한 후, [가]국 해외거래처에 Local 수출하고 있습니다. 2. 한편 당사는 [나]국에 소 동서
12587 도급용역 제공받을때..상대 도급업체의 업태가 제조일경우 문제점 O
12.11.23 안녕하세요 항상 빠르고 명확한 답변 감사드려요~ 다름이 아니오라 신규 도급업체를 계약하려고 준비중입니다. 그런데 도급업체의 업태가 서비스업 또는 생산도급및 임가공이 아
12586 계산서 발행시기에 대해서 궁금합니다. O
12.11.23 저희회사는 과세사업자이고 상대회사는 책을 취급하는 면세사업자입니다. 상대 면세사업자가 12월중 저희회사로 물건을 납품하고 계산서를 발행할 경우 최대 언제까지 발행일자로 해서 계산
12585 단체 순수 보장성 보험과 관련하여 추가 질문드립니다. O
12.11.23 안녕하세요. 단체순수보장성 보험과 관련하여 추가 질문드립니다. 2011년 국세청 연말정산 자료에 보면, "소령 제 38조 제1항 제12호 단서"에 규정하는 다음의 보험료등
12584 전산개발로 인한 소송 (기 지급된 금액 회수시) O
12.11.23 안녕하십니까?? 당사는 2010년도 ERP 전산 개발을 위하여 개발업체에 위탁하여 전산개발을 하던중에 전산개발 진행이 안되어서 법적으로 소송을 하여 판결이 나왔습니다. 당사가 길무역
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