안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12663 해외채무에 대한 제3자간 교차결제 O
12.12.05 수고가 많으십니다. 당사 A는 미국에 있는 특수관계자인 해외법인 B 에 채무가 있습니다. 그리고, 국내에 있는 특수관계자인 국내법인 C는 또 B에 대해 채권이 있습니다. 금비화장품
12662 거래가 종료되지 않은 시점에서 거래처가 폐업했을때 O
12.12.05 우리 법인에서는 출파사로부터 책을 매입해서 판매하고, 남은 책은 출판사로 반품한 후 정산하여 판매대금을 출판사로 지급하고 있습니다. 그런데 출판사중 한 곳이 폐업해서 반품을
12661 2번의 질문은 지방세법에 의거 과표에 그달 급여액에 포함되냐 여부입니다. O
12.12.05 2번 답변이 좀 부족하여 추가 답변을 요청드립니다. 즉, 해당연도(귀속)에 수정신고를 말씀드린것이 아닌, 지방세법 제99조(과세표준)에 보면 소급하여 지급한 부분이 당
12660 영세율 적용대상 문의(부가가치세법) O
12.12.05 제26조 【그 밖의 외화획득 재화 및 용역 등의 범위】 (2010. 2. 18. 제목개정) 4. 우리나라에 상주하는 외교공관, 영사기관(명예영사관원을 장으로 하는 영사기관은 blhtax
12659 직원 교육훈련비 과세여부 O
12.12.05 직원들에게 회화 및 업무관련 자격증 취득등에 관한 학원비의 일부를 월 5만원한도로 지원하기로 하였습니다. 이부분도 직원들에게 연말정산시 과세소득으로 잡는것이 타당한지요? 혹 세이디에
12658 회계처리방법 O
12.12.05 중계무역과 외국인도수출의 경우 회계처리방법에 대해 문의 드립니다.(수출,수입) 김미정
12657 소송에 따른 급여 추가지급시 원천징수 등 O
12.12.05 당사가 상용직과 소송을 한후 패소에 따라 급여를 추가 지급할경우 문의드립니다. " 급여소급분의 경우 월별로 간이세액을 재계산하여 이미 납부한 세액과의 차액을 납부불성실가산세없
12656 의료법인 주차장에 주차타워 설치 고유목적사업을 위한 지출로 볼수있느지.. O
12.12.05 문의드립니다.. 1. 비영리법인이 수령한 기부금(출연금으로 회계처리)사용시. 출연금 받은 날로부터 3년이내에 직접공익목적사업으로 사용해야하는데 가. 의료법인 주차장
12655 의료기관 실습교육서비스 관련 수입에 관한 처리 O
12.12.04 항상 좋은 답변 감사드립니다. 의료기관에서 학생을 대상으로 실습관련 교육이 있었습니다. 이에따른 교육서비스 관련된 수입이 발생되었는데요. 학교측에서 증빙서류를 요구하는데요 면 김민선
12654 부동산임대사업자의 상품으로 잡힌 건물 매매시 차익 회계처리 O
12.12.04 부동산임대사업장이고. 재무재표에 재고자산인 상품으로 잡힌 건물을 매매했을때. 기초원가와의 차액에 대한 이익을 어떻게 분개할지요? 대명시티개발
12653 연차수당 추정액의 세무 처리 O
12.12.04 금번 일반기업회계기준 개정에 따라 연차수당에 대해 지급기준에서 발생기준으로 변경되었습니다. 당사에서는 미지급연차수당에 대해 개인별 1년주기로 정산하고 있습니다. 기준개정에 따 금비화장품
12652 특수관계자 유상감자를 목적으로 매입 O
12.12.04 앞서 질문했던 질문을 변경해서 질문드립니다 -------------------------------------------------------------------------- 한솔교육
12651 그렇다면 부가세 신고상 문제는? O
12.12.04 4월에 대한 세금계산서를 공급가액변동이나 기재사항착오정정으로 인해 수정세금계산서를 발행할 경우 부가세신고 경정청구를 해야 하는 것인지, 아니면 단순히 수정세금계산서를 발행하고 이번
12650 노래방비 법인카드 결제시 매입세액 공제여부 O
12.12.03 직원회식 때 노래방과 나이트클럽 비용에 대해 법인카드 결제를 할 경우 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다. 관련법령을 알려주세요. 환경시설관리공사
12649 수정 세금계산서 발급에 대해 O
12.12.03 2월에 수행하고 4월에 발행한 세금계산서 공급가액이 감액되었는데 그걸 모르고 세금계산서를 감액되지 않은 금액으로 발행하였습니다. 금액이 틀렸다는 걸 최근에 발견하였을때 앞으로 조
12648 조정합의금 회계및세무처리 O
12.12.03 귀사의 무궁한 발전을 귀원합니다. 갑(원도급, 제3채무자) 을(하도급,부도폐업) 병(을의 자재납품사,을의 채권자) (내용) 1)당사'갑'은 '을'사에 하도급대급 이천만원 대호건설
12647 해외법인에 컨설팅 수수료 지급 O
12.12.03 미국에 거주지를 둔 회사에 컨설팅 수수료와 항공권 숙박료 등의 실비를 지급하려고 합니다. 원천징수 대상인지 궁금합니다. 한국콜마
12646 부동산 매각 시 계산서 발급일 O
12.12.03 안녕하십니까 공장을 매각하면서 세금계산서를 발급 받게 되었는데 그에 관한 계산서 일자를 계약서 일자로 해야 하는지, 대금이 들어온 날을 기준으로 발행해야 하는지 궁금합니다,
12645 비상장주식 고가매입과 감자차손등 세무처리 O
12.12.03 A사,B사는 특수관계자 관계에 있습니다 B사는 A사의 발행주식(비상장주식)을 액면을 초과하여 매입하였습니다 (예를 들어 가정 ex) 발행주식 액면주당 100원 할증발행주당 50 한솔교육
12644 의료법인 기부금 관련 O
12.12.03 문의드립니다 의료재단(종합병원)특수관계자.법인.개인으로부터 기부받았을 경우. 불특정다수로부터 기부금으로 받았을 경우 등... 1. 출연금으로 처리하고 공익법인
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