안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12923 소유권 이전이 없을 경우 어떻게 해야 합니까? O
13.01.17 잔금 완납이 없으면 소유권이 이전되지 않습니다.(즉 물권 변동이 없습니다.) 그러므로 세금계산서 발행을 어떻게 해야 합니까? 홍용종합건설
12922 주식선택권의 법인세회계 O
13.01.17 k-ifrs를 적용하는 기업입니다. 당기에 주식선택권 부여금액이 400,000,000 있습니다. 주식선택권부여시 법인세효과를 고려하여야 하나요? 즉 법인세 22%를 고려하여
12921 관련하여 한번더 질의합니다. O
13.01.17 소득세법 시행령 제184조의 2의 규정에 따라 봉사료를 신용카드매출전표 등에 공급가액과 구분 기재한 경우로서 봉사료금액이 공급가액의 20%를 초과한 경우 제129조 제1항 제8호 유현욱
12920 원산지확인서 발급세액공제 관련 문의입니다. O
13.01.17 원산지 확인서 포괄확인기간(2013.1.1-2013.12.31) 작성일자는 12.12.1 일때 세액공제가 가능할까요? 원산지 확인서 발급일자가 과세기간에 있어야지만 세액공 듀림
12919 47207이와 관련 하여 질문을 합니다. O
13.01.17 을과 병은 잔금일 이후에 승계계약이 이루어 졌습니다. 을은 분양계약에 따라 잔금일에 세금계산서가 발행 되었습니다.(지연이자 발생) 을의 세금계산서를 취소하고 다시 병에게 발행해 홍용종합건설
12918 계약 해지에따른 전자세금계산서 발행 O
13.01.17 아파트형공장 분양하는 시행업체 입니다. 분양자 : 갑 분양 받는자, 양도인 : 을 양수인 : 병 갑과 을은 지하201호 2011년 06월 21일 계약을 했습니다. 홍용종합건설
12917 신용카드매출전표 관련문의 O
13.01.17 안녕하세요. 신용카드매출전표 분석 부문에서 음식.숙박용역의 경우 봉사료가 전체가액의 20%를 초과한 경우 5% 원천징수 해야된다고 알게 되었는데, 이건 어느부분 규정 유현욱
12916 답변에 대한 재질문입니다 O
13.01.17 부가세시행령 25조의2(영수증을 발급하는 사업의 범위)를 보면 "주거용건물공급업"도 영수증발급사업의 범위에 해당이 되므로 굳이 세금계산서를 교부안하고 부가세 신고만 하면 되는것 아 세안이엔씨
12915 세금계산서 교부 면제 O
13.01.17 주택신축판매 법인입니다 아파트 매입자가 개인일 경우 세금계산서 교부의무 면제에 해당이 되는지요 즉 이세로에 개인분으로 전자발행안하더라도 부가세 신고시에만 전자이외의 발행분으로 세안이엔씨
12914 미지급세금회계처리방법 O
13.01.17 전년도에 미지급세금을 설정하고 당해년도에 납부후 잔액이 남았을경우 회계처리 방법좀 알려 주세요 토성공영
12913 국외근로자 비과세 O
13.01.17 현재 저희 회사에서 베트남에 회사를 가지고 있습니다. 서류상으론 설립회사와 지사나 지점은 아니고 거래처로 볼수 있습니다. 지사나 지점등록은 하지 않았습니다. 한국에서 고용한 플로지스인터내셔날
12912 직원 포상금의 회계처리 O
13.01.17 수고 하십니다. 당사는 사규에 분야별 수시포상 규정을 두고있으며, 업무와 관련하여 금번에 국무총리, 장관에게 표창을 수여 받은 임직원에게 포상금을 지급하려고 합니다. 이
12911 자동차 매매시(세금계산서 발행) O
13.01.17 당사는 2007년식 자동차의 장부가액이 \1,000원입니다.(감가상각 후의 금액임) 2013.01.21일에 당사의 직원에게 \5,000,000원을 받기로하고 매매하려고 하는데 이호건설
12910 하도사에 세금계산서 발행 문의 O
13.01.17 발주처에게 물건을 100% 납품한 뒤 대금을 다 받았습니다. 하지만 하도업체에게 대금을 줄려고 하니 성능보장이 되지 않아 90만큼만 주고 그에 대한 90만큼의 새금계산서를 끊을려
12909 양도소득세 발생 여부 및 세율 문의 O
13.01.17 현황 당사는 사회기초시설 수탁운영 및 도급공사를 주 사업으로 영업할동을 하고 있습니다. 기타 용역사업 및 임대업도 업종 등록이 되어 있는 상태입니다. 과거 사회기초시설 수 환경시설관리공사
12908 기업공개(IPO)진행시 소요비용의 회계처리에 관한 문의 O
13.01.16 기업공개(IPO) 진행시 관련 비용에 대한 회계처리 문의드립니다. 1. 인수수수료 : 주관증권회사에 지불하는 수수료(공모자금의 약 3%) 2. 상장수수료 : 상장시 지급 아이센스
12907 과세대상에 대하여 착오로 계산서를 발급하였을 경우 O
13.01.16 항상 좋은 답변 감사합니다. 우리회사에서 7월에 타회사 직원을 상대로 교육을 시행하여 매출계산서를 발행하였습니다. 정부의 인허가가 없는 사업장으로 세금계산서 발행이 맞다고 한국서부발전
12906 법인체크카드 부가세 신고 O
13.01.16 안녕하세요. 다름이 아니고 법인체크카드를 잘못 신고하여 과다 환급을 받았을 경우, 수정신고를 어떻게 해야 하나요? 2011년도부터 2012년도 2기예정신고까지 있는데요, 신고 하얏트리젠시인천
12905 O
13.01.16 그럼 부가세 신고대상은 안되겠군요. 그럼 비용으로 인정이 된다면 매월 송금한 영수증을 증빙으로 가지고 있으면 되나요? (금액의 한도같은건 없는거지요? 비용인정말 고 다른 공제혜택 김미정
12904 육아휴직중인자에 대한 연말정산 문의의 건. O
13.01.16 안녕하세요. 2012년 초 출산휴가(3개월) 및 육아휴직(1년)을 사용하고 있는 당사 여직원에 대하여 출산휴가 및 육아휴직급여 금액은 비과세 되어 2012년 근로소득금 탑엔지니어링
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