안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12983 공급가액 변동으로 인한 부의 세금계산서 발행 O
13.01.25 B사는 해외업체인 A사로부터 상품을 수입하여 C사에 판매하고 있다. (A사 : 해외업체, B사 및 C사 : 국내업체) A사는 해당상품의 국내 판매단가를 낮추도록 하고 현재 동서
12982 대손 회수 손금인정 여부 O
13.01.24 대손금액 중 50%는 줄자하여 회수하였으며,나머지 50%는 현금으로 10년에 걸쳐 회수 할 경우 회수금액에 대하여 세무상 손금인정을 받을 수 있나요? 넥스트리밍
12981 영세율 적용여부 O
13.01.24 안녕하세요. 외국에 있는 회사가 외국회사의 기계를 당사의 중개에 의하여 국내 업체에 판매할 예정입니다. 당사는 거래 완료 후 판매수수료를 외국회사로부터 수취할 예정입니다.
12980 이월결손금 소멸시한 문의 O
13.01.24 이월결손금 소멸시한이 10년으로 알고 있는데... 정확한지 확인 부탁드립니다 예) 2005년 결손금 1억 ⇒ 2015년 1억소멸 시한 (계속 손실로 인한 법인세 납부 없다는 가 경동소재
12979 사업년도 O
13.01.24 저의 회사는 건설업과 부동산임대업을 겸업하고 있는 25년된 회사입니다. 이번에 임대업만 분할하여 법인을 설립하고 대구에 있는 2년된 법인을 합병하려고 합니다. 질문 : 토성공영
12978 비용정산 법인카드 사용 시 증빙 문의 O
13.01.24 법인카드 사용시 영수증 없이 법인카드 대금 청구 명세서, 이용내역으로 경비정산이 가능한지요? 넥스트리밍
12977 미상각 개발비의 시장가치 저하 O
13.01.24 당사는 해외 개발업체에 제품개발과 관련하여 장기 연불로 지급을 하여 지급이 완료된 시점에 개발비를 계상하였습니다. 하지만 완료시점 직후에 당사의 제품생산 계획이 철회되어 감가상 금비화장품
12976 중소기업에 취업하는 청년에 대한 소득세 감면 O
13.01.24 수고하십니다. 저희 회사는 2012년도 12월 31일 기준으로 중소기업기본법상의 중소기업 유예기간이 종료되어, 2013년 부터는 대기업에 편입이 되었습니다. 2012년도 중소
12975 재질의 O
13.01.24 다름이 아니라 이번에 화장품을 수입하여 판매하는 즉 화장품판매를 하려고 합니다. 당사는 제조업체라 상품으로 잡히겠지요 그런데 처음에 사는 부분은 직원들에게 주려고 합니다. 일 메디카코리아
12974 재화의 간주공급에 대한 질의 O
13.01.24 안녕하세여 다름이 아니라 저희가 이번에 화장품 사업을 하려고 합니다. 그런데 첨에 상품을 사올때 예를 들어 200개를 사오는데 그중에 100개는 직원들 명절선물로 지급하고자 할 메디카코리아
12973 12월말 퇴직자의 경우(퇴직연금) O
13.01.23 현재 퇴직연금 가입중이며 퇴직금 계산 후 전체금액이 퇴직연금 계좌에서 출금되고 있습니다. 년중에 지급되었을때. 차) 퇴직연금충당금 000 / 대) 퇴직연금운용자산 000
12972 법인 매출,매입계산서 신고관련 O
13.01.23 저희 법인사업자는 매출 매입 겸업사업자로서 금번 1/25일 부가세 신고시 매출 매입처별 세금계산서는 1/25일 까지 신고하고 매출처별 계산서 및 매입처별 계산서를 2월10일까지
12971 대손금 인정여부(3년 소멸시효 완성) O
13.01.23 당사의 거래처가 2009년도에 부도가 되어 그해 확정기에 중소기업에 대한 채권으로 대손세액공제는 받았으나 대손금 손금 산입은 그 때 하지 않았습니다. 그 이 후 3년 소멸시효가 켐벨코리아
12970 추가질의 O
13.01.23 위의 질의에 덧붙여서 질의 드립니다. 조세특례법 106조 [부가가치세의 면제 등] 2항 에 해당할 경우 부가세 신고시 세금계산서를 발행하지 않고 부가세 신고를 들어가도 될까
12969 세법상 임직원에 상품권 지급시 비상임 임원도 포함되는지 여부 O
13.01.23 저희 법인은 임원이 상임임원(근로소득지급)과 비상임임원(비상근,근로소득 미지급)으로 구성되어 있습니다. 위와같은경우 비상임임원(이사회의 구성원)에게 선물로 상품권을 지급시 접대비
12968 채권채무 처리관련 문의 O
13.01.23 문의드립니다. 법인사업장에서 업체간 소모품구매를 하였습니다. 그러나 일부 소모품중에 문제가 되어 계속적으로 대금관계를 유지하다가 현재에는 채권,채무에 대한 지급이 언급이 없으며
12967 배수로 사용료 회계처리 및 원천징수 O
13.01.23 법인이 건물을 신축 완공하고 타인(개인)의 배수로 20년간 사용료로 금 일천만원을 지급하고자 합니다. 1. 배수로 사용료 회계처리 : 임대료 1천만원 / 현금 1천만원 2. 대주
12966 법인 미지급금 정산관련 문의 O
13.01.23 문의드립니다. 과거(2007년) 직원 퇴사 시 퇴사자 원천징수 환급금이 개인별 미지급 부채로 남아 있습니다. 지급하려해도 개인별 환급 계좌 및 연락처가 확인 안되어 계속 미지급
12965 회의비 납부와 관련한 적격증빙 O
13.01.23 안녕하세요. 당사가 일반과세자로 되어있는 한국소방안전협회에 회비 납부시 적격증빙에 대해 여쭙고자 합니다. 질문1) 일반과세자이기에 세금계산서를 교부받아야 하는지?
12964 구내 식당 이용시 직원이 지불한 금액에 대한 세금계산서 발행 O
13.01.23 당사의 구내식당은 당사 50%, 직원 50%의 가격으로 식비를 제공하고 있습니다. 전체 금액에 대해 매입으로 잡고 직원분 50%에 대해 매출로 잡고 있는데, 이경우 매출 세금계
질의하기