안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12863 3자간 무역거래시 부가세 관련문의 O
13.01.09 안녕하세요? 문의사항은 아래와 같습니다. 당사(A)는 국내업체(B)사와 거래계약체결 후, 당사(A)의 해외 관계사(C)에게 발주를하여 해외관계사(C)가 물건을 제조하였습니다 씨씨아이
12862 이연법인세 자산의 처리 O
13.01.09 KIFRS 적용기업입니다. 당기법인세 산출세액 100 세액공제 100 (총세액공제액 150중 50은 이월) 당기법인세부담액 0 기초이연법인세자산 100 기말이연법인
12861 2012.12.31 퇴사자의 연말정산 신고 및 세액 납부기한 문의 O
13.01.09 2012년 12월 31일 정년퇴직 2012년 12월 24일 12월분 급여 지급 2013년 1월 9일 2012년도 귀속 연차휴가근로수당을 지급 위 정년퇴직자의 연말정산 신고 전국택시연합
12860 상법에서 감사의 역활을 감사위원회장이 수행 가능 여부 O
13.01.09 당사는 2012년부터 감사를 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다 1. 상법(제447조의 3)에 의해 이사가 감사에게 재무제표를 제출하게 되어있는데, 이런 경우 사내이사로 농협정보시스템
12859 추가질문 O
13.01.09 1. 국외수출의 경우 1) 실제물건이 환입되지 않고 매출취소를 할 경우 증빙서류는 어떤것이 필요할까요? 2) 실제물건이 환입되지 않고 매출취소시 과표에서 차감하지 않고 그대 (주)한국오지케이
12858 중국인의 국내소득 원천징수 O
13.01.09 중국인(비거주자)이 국내 숙박시설(골프장 빌리지 1채)을 소유하여 그 빌리지의 운영수익(여행객들 숙박료)을 일정부분 분배받을 경우 비거주자의 국내소득 원천징수를 해야할 것 같은데, 세안이엔씨
12857 텍스리펀(외국인 부가세 환급) 회계처리 및 부가세 신고방법 O
13.01.09 Tax Refund (외국인 부가세 환급) 매장으로 가맹을 맺게 되었습니다. 이때 외국인이 출굴시 대행업체에서 환급을 받고 당사는 대행업체에 지급하는 시스템입니다. 이때 회계처 세이디에
12856 해외채권 회수불능일때 처리방안 O
13.01.09 국외수출로 해외채권이 발생하고 5년이상 경과되었으며, 바이어와 연락이 두절된 경우 남아있는 채권을 어떻게 처리해야 할까요? (주)한국오지케이
12855 반품처리 기준 O
13.01.09 1. 국외수출의 경우 실제 물건의 반품없이(바이어 측에서 불량이라고 주장하고 국내로 유입된다 하더라도 사용불가한 경우) 매출에서 마이너스 처리가 가능한지 여부(가능하다면 관련 증빙 (주)한국오지케이
12854 연차휴가수당의 귀속연도에 관한 질문 O
13.01.09 ＜기초사실＞ ① 1980 1. 1자 입사하고 2012.12.31. 정년퇴직 자임. ② 2011년도 8할 이상 근무자로서 연차휴가 25개 발생 ③ 2011년도 연차 25개중 2 전국택시연합
12853 공동도급 원가안분 처리방법 O
13.01.09 1. 현 황 공동 수급체 간 협약 및 공동운영 회의를 통해 당월 발생된 원가를 익월에 배분하기로 협약 및 협의가 되어 있음. 현재 2012년 12월 원가를 2013년 1월에 배 환경시설관리공사
12852 지분법대상 회사의 BW 워런트 인수대금 회계처리. O
13.01.08 당사의 지분법대상 회사(지분율 24%)가 분리형 BW를 발행하고, 투자자가 인수한 신주인수권의 일부를 당사에서 매입하려고 합니다. 양수도금액을 지급하여 신주인수권증권을 매입하고 탑엔지니어링
12851 공사계약금액의 변경없이 합의서 작성시 O
13.01.08 공사기간:2011.01.01-2011.12.31 당초에 도급금액이 1억원이었습니다(부가세 별도) 공사종료 시점에 추가 금액(1천만원)이 발생하여 총금액이 110,000,000원 이호건설
12850 직원이 아닌 자에게 학회참석비용을 대납하는 경우 O
13.01.08 당사는 아래와 같이 회계처리하고 있습니다. 직원이 아닌 자에게 기술자문계약에 의하여 해외학회 참석에 대한 제반비용(등록비, 체재비, 여비 등)을 변상하기로 한 경우, 1. 유앤아이(주)
12849 회사 인수시 취득세납부와 부대비용 처리 O
13.01.08 안녕하세요. 몇년 만에 문의할 사항이 생겼습니다. 저희사 다른 회사 지분을 인수하게 됩니다. 60%정도 지분을 인수하게 되는데 그러면 취득세 납부 대상에 해당하는지 문의드립니 엠디에스테크놀로지
12848 수정세금계산서 발행시점 O
13.01.08 2012년 10월에 당사 현장에 을 회사에서 모래 대금이 50,000*100=5,000,000원이 투입이 되어 공급가액 5,000,000원이 발행되었습니다. 그런데 2013년 이호건설
12847 독일엔지니어와 용역계약체결관련 문의드립니다. O
13.01.07 회사는 독일 엔지니어와 2년간 회사의 기술고문에 대한 용역계약을 체결하고자 합니다. 년간 13만 유로화로 연봉을 체결하고, 매월 총연봉액을 12개월로 나누어 지급하고 국내체제비 케이이씨세미컨덕터
12846 회사 대표이사 차량이 아닌 경우 유류비처리 O
13.01.07 안녕하십니까? 회사 대표이사의 차량이 매각후 구입되기전 개인차량을 가지고 사용할 때 유류비를 회사비용으로 처리가 가능할까요? 감사합니다 이감사
12845 변제공탁시에도 매입자세금계산서 발행이 가능한지.. O
13.01.07 당사는 상대방측에서 지불되어야 할 대금에 대해 인정하지 않아 당사에서 인정하는 금액을 변제공탁하였으나 상대방측에서 인정하지 않을것이 뻔해 그 금액에 대해 매입자세금계산서를 발행하려
12844 입회보증금 반환소송에 따라 지급하게 된 지연손해금의 처리 O
13.01.07 안녕하십니까? 당사는 회원제골프장을 운영하고 있는 회사로서, 당사의 회원이 입회기간만료를 이유로 입회금 반환신청소송을 제기하였고, 법원판결에 의해 입회보증금과 함께 입회기간 만 (주)관악
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