전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 14202 | 답변완료 수도요금 지로 타명의 증빙. 비알코리아 | 비알코리아 | 2013-08-28 | |
| 14201 | 답변완료 선급금 온지구 | 온지구 | 2013-08-28 | |
| 14200 | 답변완료 간이과세자와 거래시 적격증빙은? | 2013-08-28 | ||
| 14199 | 답변완료 부도어음 회계처리 | 2013-08-28 | ||
| 14198 | 답변완료 해외자회사 자금대여시 이자율 | 2013-08-28 | ||
| 14197 | 답변완료 세액공제 온지구 | 온지구 | 2013-08-28 | |
| 14196 | 답변완료 만약 세금계산서 발행없이 부가세 금액도 주지 않는다면 | 2013-08-28 | ||
| 14195 | 답변완료 세금계산서를 발행해 주지 않는 업체에 대해 부가세를 제하고 계약금액을 준다면. | 2013-08-28 | ||
| 14194 | 답변완료 관리비 청구 관련 STX리조트 | STX리조트 | 2013-08-27 | |
| 14193 | 비밀글입니다. | 2013-08-27 | ||
| 14192 | 답변완료 투자부동산 매각시 세금계산서 발행 여부 | 2013-08-27 | ||
| 14191 | 답변완료 CI(무형자산) 회계처리 문의건 비알코리아 | 비알코리아 | 2013-08-27 | |
| 14190 | 답변완료 해외법인 한국지사 세금계산서 발행 아디다스코리아 | 아디다스코리아 | 2013-08-27 | |
| 14189 | 답변완료 법인세중간예납신고관련 | 2013-08-27 | ||
| 14188 | 답변완료 중간예납신고 관련 이감사 | 이감사 | 2013-08-27 | |
| 14187 | 답변완료 비거주자인 외국인의 강의료 원천징수에 대하여 코오롱건설(주) | 코오롱건설(주) | 2013-08-26 | |
| 14186 | 답변완료 임가공 위탁 관련 경동도시가스 | 경동도시가스 | 2013-08-26 | |
| 14185 | 답변완료 지정기부금 | 2013-08-23 | ||
| 14184 | 답변완료 외주가공비등 추가질문입니다 | 2013-08-23 | ||
| 14183 | 답변완료 (제)외주가공비와 (제)지급수수료 | 2013-08-23 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 14202 | 수도요금 지로 타명의 증빙. | O |
| 13.08.28 | 법인사업자이며, 사용한 수요요금을 지로로 처리하는데 지로 발행대상이 임대인명의로 되어있습니다. 부가세는 없으니까 상관없겠지만 법인세 관련 지출증빙으로 인정받을 수 | 비알코리아 |
| 14201 | 선급금 | O |
| 13.08.28 | 1. 업체에 지급한 선급금이 1년이상 경과되었으나, 사정상 회수하지 않고 있습니다. 이경우 대여금형식으로 인식되어 이자를 받아야되는 것인지요? 2. 선급금을 지급후 금액을 | 온지구 |
| 14200 | 간이과세자와 거래시 적격증빙은? | O |
| 13.08.28 | 안녕하세요..저희는 건설업을 하고 있는 법인입니다. 용역 알선소에 의뢰하여 인력 공급을 받았습니다. 용역비를 지급하려고 보니 거래 업체가 간이과세자 입니다. 이런 | |
| 14199 | 부도어음 회계처리 | O |
| 13.08.28 | 당해년 2월 부도어음이 발생하여 이번 8월달에 부도어음이 발생한지 6개월이 지나게 되었습니다. 부도어음을 회계처리 하고자 하는데 궁금한게 있습니다. 1. 전자구매카드 등 실 | |
| 14198 | 해외자회사 자금대여시 이자율 | O |
| 13.08.28 | 인도네시아에 자회사가 있습니다 지분율 99% 당사가 인도네시아 자회사에 자금대여시 이자율은 얼마로하면 세무상 문제가 없는지요 국내 자회사 대여금에 대해서는 6.9% 적용하고 | |
| 14197 | 세액공제 | O |
| 13.08.28 | 법인세 세액공제금액이 이월공제가능한것이 5년인지, 10년인지요? 예) 투자세액공제, 연구인력개발세액공제등 자세한설명 부탁드려요 | 온지구 |
| 14196 | 만약 세금계산서 발행없이 부가세 금액도 주지 않는다면 | O |
| 13.08.28 | ㄴ공탁을 우선 진행할 예정인데 이때 부가세 금액을 제하고 공탁을 해도 괜찮은지 궁금합니다. 소송 후 세금계산서 발행을 하지 않는다면 문제가 될까요? | |
| 14195 | 세금계산서를 발행해 주지 않는 업체에 대해 부가세를 제하고 계약금액을 준다면. | O |
| 13.08.28 | 안녕하십니까? 하도사인 A업체와 공사 계약을 체결했는데, 계약종료 시점인 6월에 하자가 발생하여 하자금액을 차감한 계약금액을 지불하려 합니다. 그런데 A업체에서는 그 금액을 | |
| 14194 | 관리비 청구 관련 | O |
| 13.08.27 | 안녕하세요, 당사는 호텔 임대운영을 하고 있으며, 입주세대에 대해서 관리비를 부과하려고 합니다. 과세대상인 관리비와 공과금인 TV수신료, 수도료, 보험료 등을 구분하여 청구할 | STX리조트 |
| 14193 | 지연수취가산세 | O |
| 13.08.27 | 세금계산서를 지연수취(매입)했을경우 가산세가 있는지 궁금합니다. 용역의 제공은 7월말로 완료되었으며 8월말에 세금계산서를 발급받은 경우 입니다. 또한 지연발행한 상대방은 가산세 | |
| 14192 | 투자부동산 매각시 세금계산서 발행 여부 | O |
| 13.08.27 | 대물변제로 받은 아파트를 투자부동산 처리하고 1년뒤 개인에게 매각하게 되었는데 매각시 세금계산서 발행을 해야되는지 궁금합니다. | |
| 14191 | CI(무형자산) 회계처리 문의건 | O |
| 13.08.27 | 회사 CI 무형자산 처리 회계처리 건으로 문의드립니다. 수차례의 선급금이 지급되었고 완료되어 자산처리를 하고자 합니다. 하지만 중간에 한번 엎고서 다시 진행하였습니다. | 비알코리아 |
| 14190 | 해외법인 한국지사 세금계산서 발행 | O |
| 13.08.27 | 안녕하세요. 당사는 해외법인의 한국지사에 물품을 납품하였으며, 물품 인도도 한국지사로 하였습니다. 해당 한국지사는 사업자등록증이 없는 업체로 세금계산서 발행을 받지 못하는 상 | 아디다스코리아 |
| 14189 | 법인세중간예납신고관련 | O |
| 13.08.27 | 가결산에 의한 법인세중간예납신고시 지방소득세(법인세분)은 납부할 의무가 없지만 지방소득세(법인세분)을 법인세등으로 해서 재무제표에 반영하는게 맞는지 답변부탁드립니다. | |
| 14188 | 중간예납신고 관련 | O |
| 13.08.27 | 안녕하십니까? 전년도 결손으로 인한 반기결산하여 중간예납신고를 하고자 합니다 1. 가지급적수 혹은 차입금적수는 181일을 적용해야 하나요? 2. 감가상각은 12개월의 상각액중 | 이감사 |
| 14187 | 비거주자인 외국인의 강의료 원천징수에 대하여 | O |
| 13.08.26 | 비거주자인 외국인이 회사 직원을 상대로 강의를 하고 받는 금액은 기타소득으로 과세하면 될런지요? | 코오롱건설(주) |
| 14186 | 임가공 위탁 관련 | O |
| 13.08.26 | <사실관계> - A법인이 B법인에게 도시가스를 공급하고, B법인은 도시가스를 원료로 사용해 가공하여, 수소가스를 만들어 다시 A법인에게 재판매하는 형태 | 경동도시가스 |
| 14185 | 지정기부금 | O |
| 13.08.23 | 1.의료법인 임원,종업원이 의료법인에 기부시 기부금은 지정기부금으로 연말정산 공제받을수 있는지요? 2. 의료법인 회계처리 의료외 기부금수입으로 처리하고 기부금 발급명세서작성 | |
| 14184 | 외주가공비등 추가질문입니다 | O |
| 13.08.23 | 답변 감사드립니다. "답변내용 : 외주가공비는 외부의 생산자에게 원자재의 전부 또는 일부를 공급하고, 이것을 가공시켜서 반제품·부품 등으로서 납품하게 하는 경우에 지급하는 가공 | |
| 14183 | (제)외주가공비와 (제)지급수수료 | O |
| 13.08.23 | 당사는 종합건설회사로 설립된지 얼마되지 않아 계정과목이 적정한지 문의 드립니다. 외부 건축공사시 외부업체에 지급하는 건설관련 감리, 설계비의 적정한 계정과목이 지급수수료, |
