안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2305 부가세신고 법인카드사용분 신고대상? O
08.11.14 부가세신고시 법인카드 사용분 카드전표에 부가가치세 나와있는거 중 어떤게 신고대상이고 아닌지 궁금해서 질문드립니다. 비품이나 소모품구입, 운반차량 경유, 차량수리비등등...
2304 법인원천 송금시 원천징수 환율기준 O
08.11.14 안녕하십니까? 법인원천 송금시 원천징수 환율기준 문의드립니다. 송금으로 발생한 환율을 적용하여 원천징수하는지. 기준환율을 적용하여야 하는지 확인 부탁드립니다. 엠디에스테크놀로지
2303 외상채권 차액 잡손실 처리시 손금불산입 해야 하는지 O
08.11.14 질의는 다음과 같습니다. 중고기계장치를 해외업체에 매각할 때 원화로 1억에 매각계약을 했습니다. 계약당시에는 환율이 달러당 1,020원이어서 출하시에 수출면장을 $100,000로 방주광학
2302 외환차손, 차익관련 질문입니다. O
08.11.13 외환차손 차익 관련 질문입니다. 기말 달러금액 USD 100 기준환율 1,000 잔고 100,000 평가금액 1/1 반포골프백화점
2301 유류카드 할인 회계처리 O
08.11.13 안녕 하세요? 금번 당사에서 영업사원에게 유류주입시 법인카드로 사용코져 합니다. 주유당시에는 전액 결재하여 매월 청구금액에서 리터당 일정액을 할인하여 카드사에서 청구합니다. 한미상사
2300 외화통장 인출시 O
08.11.13 외화통장에서 인출할때 먼저 들어온게 먼저 나가고 그런것이 있나요? 당사는 달러 통장에 외화매출금을 받고 그 돈으로 해외에 리스료를 달러 통장에서 인출하여 송금합니다. 반포골프백화점
2299 추가질문 O
08.11.13 수출업체는 부가세만큼 매입세액공제를 받고 수출액은 공급세액으로 수출을 하면 똑같지않나요? 대경특수강
2298 부가세영세율 O
08.11.13 당사는 로컬수출을 하고 있고 구매확인서를 근거로 영세율 적용을 받고있습니다. 지금현재는 외상매출xxx/제품매출xxx로 처리하고 부가세 신고상 영세율신고를 하고있는데 당사가 외상 대경특수강
2297 법인세 중간예납신고시 주요사항 O
08.11.13 가결산 기준에 의거 중간예납신고시 아래의 사항에 대하여 질의 합니다. (질의1) 중간예납시 한도산출 방법 가결산에 의한 중간예납시 “과세표준✕12/6Ϩ
2296 본사에서 지급하는 주재원의 인건비 손비인정 여부 O
08.11.13 당사는 100% 본사에서 출자한 중국에 현지법인이 있으며, 현지법인에 장기 파견된 주재원의 급여를 본사에서 지급하고, 해외수당을 중국에 현지법인에서 지급하고 있는바, 본사에서 지급 방주광학
2295 계열사 직원의 출장비 지원 O
08.11.13 수고많으십니다. 당사의 업무를 위하여 발생한 타사(계열회사 등)직원의 출장비를 실비정산 형식으로 지원해 주려고 할 경우에 처리방법에 대해 질의합니다. 1.개인의 기타소득으로 보 용평리조트
2294 비거주자 원천징수에 관해 문의드립니다. O
08.11.13 안녕하세요. 비거주자 외국인 강사 초청료를 지급하고 원천징수를 하려고 합니다.(일시적으로 발생) 이런 경우 기타소득인지 사업소득인지 여부를 알고싶습니다.(관련 법규나 참고서적 박윤서세무사무소
2293 임차료 관련 세금계산서등 수령 O
08.11.13 당사는 업무와관련한 시설을 사유지 등에 설치하여 운용하고 있습니다 이에 대하여 임차료를 지급하고 합니다. 질의 1)위 임차료 지급시 지급대상이 빌라 등의 대표자에게 지급하고 경동도시가스
2292 전자세금계산서 O
08.11.13 2010년부터 국세청에서 시행할 예정인 전자세금계산서 제도에 대한 자료좀 부탁드립니다.. 국세청에도 조회가 잘 안돼네요... 추진개요라든지..고시내용이요.... 서울우유협동조합
2291 (자기계산기준중간예납관련)농특세발생여부 O
08.11.13 법인세 중간예납시 직전사업연도기준으로 할 경우 농특세부과가 없는 것으로 알고 있습니다. 그런데 자기계산기준으로 할 경우 임시투자세액공제 외에 의약품품질관리개선투자세액공제,
2290 (21113 추가문의)연구및인력개발비세액공제확대(2008개정) O
08.11.12 대기업 경우의 당기분 방식 인정이 2007.12.31 확대 개정되어 08.1.1이후 시작하는 과세연도 부터 적용하는 것으로 알고 있습니다. 이 세액공제 확대를 적용하여 08.4.2
2289 법인차량 관련 궁금사항입니다. O
08.11.12 법인차량으로 경차를 구입시 차량 유류대 및 주차비와 수리비등 차량관련비용에 대해서는 모두 매입세액 공제를 받을 수 있는건지 답변 부탁드립니다. 에이블씨앤씨
2288 차등배당시 세금관련문의 O
08.11.12 주총에서 차등배당 결의시 발생되는 세금은??? 예) 소액주주 15% 대주주 5% 배당시 어느쪽이든 세금이 발생하는지요?? 소액주주에 특관계자가 있을시 탑금속
2287 세법상 중소기업 해당 여부 O
08.11.12 당사는 관련법에 의하여 아래와 같이 중소기업에서 제외되는 법인 입니다. 1. 업종 : 건설업 2. 중소기업 제외 사유 발생 : 2004년 매출액 1,000억원 초과 대영기계
2286 (법인세세액공제)연구 인력개발비 명세에 관하여 O
08.11.12 중간예납시 연구 및 인력개발비 공제를 신청하려고 하는데 별지 3호 서식이 08년 4월 29일로 바뀐 것으로 적용하여 신고 해야 하는지 문의드립니다.
질의하기