안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
4565 공동임차사무실에 대한 재산할사업소세 납부 O
09.07.17 ERP구축을 위해 4개사가 공동으로 사무실을 임차하여 사용하고 있습니다. 같은 분야끼리 각회사별 담당자가 모여서 같은 사무실을 사용하고 있고, 회사별 사용면적이 명확히 구분되지 한국서부발전
4564 구내식당 운영 O
09.07.17 수고하십니다 당사 소유의 건물내 일부층에 직원식당을 운영하고 있습니다 실운영은 외주업체에 맡기고 당직원이 이용한 만큼의 식대를 외주업체에 지급하고 있습니다 또 한무컨벤션
4563 관계회사 기계장치 판매 후 대금 미 회수에 따른 장비 재 반환 시 재 취득가액 산정방법 O
09.07.17 <상황> 1. 폐사(이하 A사)는 약 3년 전 중국(상해)에 소재한 관계회사(이하 B사)로 기계장치 6 EA를 관계사거래로 판매하였습니다. 현재까지 대금이 회수되지 않아 모두 피케이엘
4562 교육사업 면세 조건 문의 O
09.07.17 안녕하십니까? 당사의 교육사업이 전체 매출의 10%정도 차지합니다. 교육사업이 면세사업으로 해당 하는 경우는 어떤 조건인 경우인지 문의드립니다. 아울러 해당 법조항도 기재해 엠디에스테크놀로지
4561 법인차량의 수리. O
09.07.17 법인차량을 공업사에서 수리하였습니다.-보험처리를 하였고.. 그런데 공업사에서 법인앞으로 세금계산서를 발행 하였는데 정당한가요? 수리비용은 보험사에서 공업사로 지급해야 할사항 김응삼님
4560 회계처리 O
09.07.16 평소 세무응대 협조에 대단히 감사합니다. 다름 아니라, 당사는 상품을 판매하는 서비스 영위업종으로써, 금번 신제품출시와 관련하여 당사 거래처 중 우수거래처의 점주들을 모시고 한미상사
4559 수출무상샘플일 경우 매가보다 현저하게 낮게 출고 가능여부 O
09.07.16 <사례> 정상적인 수출제품 매출가는 2,000EA*@\3,000원=\6,000,000이나 수출무상샘플로 2,000EA*@600=\1,200,000로 보내기로 했습니다 이때 방주광학
4558 대물변제시 공정가액으로 처리여부 O
09.07.16 채권에 대해 대물변제시 공정가액이나 장부가액 둘 중 하나로 받아와도 상관없는지 알고 싶습니다. 울트라건설
4557 송수관로의 재산할 사업소세의 과세범위 O
09.07.16 본 회사는 남한강의 물을 끌어와 물을 정제하여 반도체 생산에 필요한 공업용수를 생산 공급하는 업체입니다. 이에 따라, 남한강 취수장에서 물을 끌어 여주와 이천을 지나는 송수관로를 베올리아워터코리아2
4556 부가세신고 관련 문의 O
09.07.16 안녕하세요 저희가 거래처에 1월에 매출을 하고 6월달에 전금액을 반품 잡고 반품계산서를 발행하였습니다. 근데 1월에는 저희가 본사 공장 사업자등록증이 나뉘어져 있다가 통합되 주용운님
4555 비영업용소형승용창 구입과 임차 및 유지에 관련한 매입세액불공제 관련 질문 O
09.07.16 수고하십니다 당사는 호텔을 영위하는 법인으로 고객의 요청으로 차량을 렌탈하여 서비스를 제공하고 있습니다 이는 당사가 사용함이 아니라 숙박고객이 사용하기 위하여 당사가 한무컨벤션
4554 예정부가세 매출과대신고 O
09.07.16 예정때 착오로 매출부가세 과대신고 했습니다(세금계산서 2장발행후 1장만 매입처에 전달됨) 수정신고 아니하고 확정신고때 매입처와 예정때 매출과대발행한 금액만큼 세금계산서를 상 대성석유
4553 거래처에 상품권 지급시 기타소득 처리 관련 O
09.07.16 창립기념일을 맞아 업체에 상품권 20만원을 지급했는데 기타소득처리를 어떻게 해야 하나요? 서울우유협동조합
4552 계산서 신고문의 O
09.07.16 매출계산서 합계표를 신고하면서 A업체와의 계약금액은 2건에 3억원(1억 5천씩 2건)인데 담당자의 착오로 2차분을 한번더 발행하여 3건에 4억 5천으로 상대방 업체의 대금청구시스
4551 부가가치세 관련해서 문의 드립니다. O
09.07.16 저희 회사에서는 사원증을 직원에게 발급해 줍니다. 어쩌다 사원증을 분실하여 재발급을 하게 되었을 경우, 월급에서 공제를 합니다. 그리고 부가가치세 신고시에 더존프로그램(건별 SLS조선
4550 대주주 우리사주조합에 자신의 주식 출연 O
09.07.16 안녕하세요. 다름아니라 대주주가 자신의 주식을 우리사주조합에 출연한다는 것은? 일단, 법인(회사)에게 자신의 주식을 증여하고, 그리고 그 증여받은 주식을 회사가 우리사주조합의 각 방주광학
4549 드라마나 영화제작에 따른 투자금 등 O
09.07.16 안녕하세요.. 회사가 드라마, 영화 등을 제작하기 위한 투자를 하였습니다. 제작사에게 계약금, 중도금등을 지급하였습니다. 계정과목을 자산으로 하고자 하는데,가능한가요? 혹시 송동욱님
4548 (재질문)수출품 하자로 인한 무환으로 동종재화 국외반출시 부가세 대상여부 (수출품 하자반입하지 않을경우) O
09.07.16 안녕하세요 답변 감사드립니다 한가지 더 질문드립니다 수출품의 하자로 인해 하자반입(수입)하지 않고, 무환으로 동종재화를 국외를 반출시에 하기 내용과 관련하여 사전약정이 방주광학
4547 로열티 회계처리 O
09.07.16 안녕하세요 저희가 일본과 기술계약을 맺고 기술을 전수받고 그 제품의 생산량에 비례하여 분기별로 로열티를 지급하기로 되어있습니다. 이럴경우 국제조세협약에 의해....총 지급액의 주용운님
4546 대리운전비용 관련 매입세액 공제 여부 O
09.07.15 안녕하세요 저희가 대리운전업체과 계약을 맺고 매월 대리운전 사용금액을 정산하여 세금계산서를 받고 있습니다. 이럴경우 매입세액은 전부 불공제로 처리하여야 하는지요??? 이런건 주용운님
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